Systém vnitřních zásad

AML zákon	zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů
AML vyhláška	vyhláška č. 67/2018 Sb., o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
AML/CFT prevence	Opatření v oblasti prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism)
ML/FT	legalizace výnosů z trestné činnosti / financování terorismu (Money Laundering / Financing of Terrorism)
ČNB	Česká národní banka
EHP	Evropský hospodářský prostor
EU	Evropská unie
FAÚ	Finanční analytický úřad
OPO	oznámení podezřelého obchodu
PEP	politicky exponovaná osoba (Politically Exposed Person)
sankční zákon	zákon č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, ve znění pozdějších předpisů
SVZ	systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření k naplnění povinností stanovených AML zákonem
ZHH	zákon č. 186/2016, o hazardních hrách, ve znění pozdějších předpisů

Vymezení pojmů

Financování terorismu	Shromažďování nebo poskytnutí peněžních prostředků nebo jiného majetku s vědomím, že bude, byť i jen zčásti, použit ke spáchání trestného činu teroru, teroristického útoku, účasti na teroristické skupině, podpory a propagace terorismu nebo trestného činu vyhrožování teroristickým činem¹ nebo trestného činu, který má umožnit nebo napomoci spáchání takového trestného činu, nebo k podpoře osoby nebo skupiny osob připravujících se ke spáchání takového trestného činu. Jednání vedoucí k poskytnutí odměny nebo odškodnění pachatele trestného činu teroru, teroristického útoku, účasti na teroristické skupině, podpory a propagace terorismu nebo trestného činu vyhrožování teroristickým činem nebo trestného činu, který má umožnit nebo napomoci spáchání takového trestného činu, nebo osoby blízké ve smyslu trestního zákona, nebo sbírání prostředků na takovou odměnu nebo na odškodnění. Pro účely AML zákona i financování šíření zbraní hromadného ničení, kterým se rozumí shromažďování nebo poskytnutí peněžních prostředků nebo jiného majetku s vědomím, že bude, byť i jen zčásti, použit šiřitelem zbraní hromadného ničení nebo bude použit na podporu šíření takových zbraní v rozporu s požadavky mezinárodního práva. Není rozhodující, zda ke shora uvedenému jednání došlo nebo má dojít zcela nebo zčásti na území ČR nebo v cizině.
Legalizace výnosů z trestné činnosti	Jednání sledující zakrytí nezákonného původu jakékoliv ekonomické výhody vyplývající z trestné činnosti s cílem vzbudit zdání, že jde o majetkový prospěch nabytý v souladu se zákonem; uvedené jednání spočívá zejména: v přeměně nebo převodu majetku s vědomím, že pochází z trestné činnosti, za účelem jeho utajení nebo zastření jeho původu nebo za účelem napomáhání osobě, která se účastní páchání takové činnosti, aby unikla právním důsledkům svého jednání, v utajení nebo zastření skutečné povahy, zdroje, umístění, pohybu majetku nebo nakládání s ním nebo změny práv vztahujících se k majetku s vědomím, že tento majetek pochází z trestné činnosti v nabytí, držení, použití majetku nebo nakládání s ním s vědomím, že pochází z trestné činnosti, ve zločinném spolčení osob nebo jiné formě součinnosti za účelem jednání uvedeného výše. Není rozhodující, zda ke shora uvedenému jednání došlo nebo má dojít zcela nebo zčásti na území ČR nebo v cizině.
Neprůhledná vlastnická struktura	Stav, kdy nelze zjistit skutečného majitele nebo vlastnickou a řídicí strukturu klienta z: - veřejného rejstříku, evidence svěřeneckých fondů nebo evidence údajů o skutečných majitelích vedených orgánem veřejné moci České republiky, - obdobného rejstříku nebo evidence jiného státu, ani - jiného zdroje nebo kombinace zdrojů, které povinná osoba důvodně považuje za důvěryhodné a o kterých se důvodně domnívá, že ve svém celku poskytují úplné a aktuální informace o skutečném majiteli a vlastnické a řídicí struktuře klienta, zejména pokud budou vydány orgánem veřejné moci, nebo budou úředně ověřené.
Obchod	Každé jednání RealBand CZ s.r.o. jednající v tomto postavení s jinou osobou, pokud takové jednání směřuje k nakládání s majetkem této jiné osoby nebo k poskytnutí služby této jiné osobě. Je-li obchod rozdělen na několik samostatných plnění, která spolu souvisí, je hodnotou obchodu součet těchto plnění. [Pojem obchod má dvě roviny. Za prvé se jím myslí jednotlivý/ jednorázový/příležitostný obchod (např. koupě zboží + platba, jednorázová směna valut) bez navázání obchodního vztahu. Za druhé po navázání obchodního vztahu v jeho rámci se odehrávají také jednotlivé (dílčí) obchody stejného nebo podobného typu (např. převod peněz, cenných papírů). Vzhledem k tomu, že některé typy povinných osob uzavírají s klienty výhradně jednorázové obchody, jiné navazují s klienty obchodní vztahy, resp. se jedná o kombinaci obou, je potřebné, aby povinná osoba tyto skutečnosti zohlednila ve svém SVZ.] [O jednorázový obchod mimo obchodní vztah se vždy jedná v případě, kdy klient RealBand CZ s.r.o. podle § 2 odst. 1 písm. c) AML zákona nenavázal s touto RealBand CZ s.r.o. obchodní vztah (viz níže) nebo kdy má např. zřízeno dočasné uživatelské konto ve smyslu § 80 ZHH.] [Specifikujte druhy jednorázových obchodů, které s klienty uzavíráte. Podle Vámi vykonávané činnosti se může jednat např. o směnárenské obchody, dočasné uživatelské konto, uzavření rezervační smlouvy, smlouvy o zprostředkování prodeje nemovitosti…]
Obchodní vztah	Smluvní vztah mezi RealBand CZ s.r.o. jednající v tomto postavení a jinou osobou, jehož účelem je nakládání s majetkem této jiné osoby nebo poskytování služeb této jiné osobě, jestliže je při vzniku smluvního vztahu s přihlédnutím ke všem okolnostem zřejmé, že bude trvající nebo bude obsahovat opakující se plnění. [Podle § 54 odst. 7 AML zákona se za obchodní vztah vždy považuje smlouva o účtu, jednorázový vklad, pojistná smlouva, poskytování platebních služeb prostřednictvím elektronických peněz nebo veřejné mobilní telefonní sítě nebo finanční záruka] [O obchodní vztah se vždy jedná v případě, kdy klient RealBand CZ s.r.o. podle § 2 odst. 1 písm. c) AML zákona podléhá povinnosti registrace klientů ve smyslu ZHH nebo má otevřeno hráčské konto, vystavenu VIP kartu nebo je u RealBand CZ s.r.o. evidován jiným způsobem. Podrobnější informace lze nalézt v Metodické pokynu FAÚ č. 6 ze dne 7. 12. 2016 - Provádění identifikace a kontroly klienta provozovateli hazardních her.] [Specifikujte druhy obchodních vztahů, které s klienty uzavíráte. Podle Vámi vykonávané činnosti se může jednat např. o zřízení uživatelského konta, poskytnutí sídla společnosti, uzavření rámcové smlouvy o platebních službách…]
Podezřelý obchod	Obchod uskutečněný za okolností vyvolávajících podezření ze snahy o legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo podezření, že v obchodu užité prostředky jsou určeny k financování terorismu, nebo že obchod jinak souvisí nebo je spojen s financováním terorismu, anebo jiná skutečnost, která by mohla takovému podezření nasvědčovat. [Okolnosti, které vyvolávají podezření, mohou být zejména anomálie v chování klienta oproti jeho obvyklému chování nebo oproti chování množiny klientů obdobného typu. Vždy je potřeba specifikovat, zda se jedná o fakultativně podezřelý obchod, kdy o jeho podezřelosti rozhoduje povinná osoba, nebo zda půjde o obligatorně podezřelý obchod, uvedený v § 6 odst. 2 AML zákona, při jehož zjištění má povinná osoba vždy oznamovací povinnost]
Politicky exponovaná osoba	a) fyzická osoba, která je nebo byla ve významné veřejné funkci s celostátním nebo regionálním významem, jako je zejména hlava státu, předseda vlády, vedoucí ústředního orgánu státní správy nebo jeho zástupce (náměstek, státní tajemník), člen parlamentu, člen řídícího orgánu politické strany, vedoucí představitel územní samosprávy, soudce nejvyššího soudu, ústavního soudu nebo jiného nejvyššího justičního orgánu, proti jehož rozhodnutí obecně (až na výjimky) nelze použít opravné prostředky, člen bankovní rady centrální banky, vysoký důstojník ozbrojených sil nebo sboru, člen nebo zástupce člena (je-li jím právnická osoba) statutárního orgánu obchodní korporace ovládané státem, velvyslanec nebo vedoucí diplomatické mise, anebo fyzická osoba, která obdobnou funkci vykonává nebo vykonávala v jiném státě, v orgánu EU anebo v mezinárodní organizaci, b) fyzická osoba, která je: 1) osobou blízkou k osobě, která je uvedená v písmenu a), 2) která je společníkem nebo skutečným majitelem stejné právnické osoby, popřípadě svěřeneckého fondu, jako osoba uvedená v písmenu a), nebo je o ní povinné osobě známo, že je v jakémkoli jiném blízkém podnikatelském vztahu s osobou uvedenou v písmenu a), 3) která je skutečným majitelem právnické osoby, popřípadě svěřeneckého fondu, o kterých je povinné osobě známo, že byly vytvořeny ve prospěch osoby uvedené v písmenu a).
Průkaz totožnosti	Doklad vydaný orgánem veřejné správy, v němž je uvedeno jméno a příjmení, datum narození a z něhož je patrná podoba, popřípadě i jiný údaj umožňující identifikovat osobu, která doklad předkládá, jako jeho oprávněného držitele.
Riziková země	Země riziková z hlediska legalizace výnosů z trestné činnosti, financování terorismu nebo z hlediska šíření zbraní hromadného ničení. Seznam těchto zemí je stanoven nařízením Komise (EU) 2016/1675 ze dne 14. července 2016, kterým se směrnice (EU) 2015/849 Evropského parlamentu a Rady doplňuje o identifikaci vysoce rizikových třetích zemí se strategickými nedostatky, platném znění. V této souvislosti odkazujeme rovněž na seznam vysoce rizikových a dalších sledovaných jurisdikcí Finančního akčního výboru (FATF). Aktualizované seznamy lze nalézt na internetových stránkách FAÚ https://www.financnianalytickyurad.cz/mezinarodni-sankce/archiv-seznamu-sankce-a-rizikove-zeme.html. [Nad rámec tohoto seznamu je vhodné, aby si RealBand CZ s.r.o. zavedly interní seznam zemí, které považují za rizikové (v rámci tohoto seznamu RealBand CZ s.r.o. zohlední některé veřejně dostupné seznamy rizikových zemí, např. Public Ranking \| Basel Institute on Governance (baselgovernance.org) Je třeba, aby seznamy rizikových zemí byly součástí SVZ.]
Rizikově orientovaný přístup	(RBA z angl. „risk based approach“) je přístup k plnění AML/CFT opatření, který umožňuje povinné osobě přiměřeně alokovat zdroje (lidské i finanční) při efektivním řízení ML/TF rizik. Efektivní RBA je postaven na pečlivě provedeném hodnocení rizik (na jejich identifikaci, pochopení a posouzení). To umožňuje povinným osobám naplňování takových opatření ke zmírnění rizik, které je rizikům přiměřené.
Sankcionovaná osoba	Osoba, vůči níž ČR uplatňuje mezinárodní sankce podle zákona o provádění mezinárodních sankcí.
Skutečný majitel	Fyzická osoba (případně několik fyzických osob), která má fakticky nebo právně možnost vykonávat přímo nebo nepřímo rozhodující vliv v právnické osobě nebo ve svěřenském fondu. Má se za to, že při splnění těchto podmínek skutečným majitelem je: a) u obchodní korporace fyzická osoba, která sama nebo společně s osobami jednajícími s ní ve shodě disponuje více než 25 % hlasovacích práv této obchodní korporace nebo má podíl na základním kapitálu větší než 25 %, která sama nebo společně s osobami jednajícími s ní ve shodě ovládá osobu uvedenou v bodě 1, která má být příjemcem alespoň 25 % zisku této obchodní korporace, nebo která je členem statutárního orgánu, zástupcem právnické osoby v tomto orgánu anebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu, není-li skutečný majitel nebo nelze-li jej určit podle bodů 1 – 3, b) u spolku, obecně prospěšné společnosti, společenství vlastníků jednotek, církve, náboženské společnosti nebo jiné právnické osoby podle zákona upravujícího postavení církví a náboženských společností fyzická osoba, která disponuje více než 25 % jejich hlasovacích práv, která má být příjemcem alespoň 25 % z jí rozdělovaných prostředků, nebo která je členem statutárního orgánu, zástupcem právnické osoby v tomto orgánu anebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu, není-li skutečný majitel nebo nelze-li jej určit podle bodu 1 nebo 2, c) u nadace, ústavu, nadačního fondu nebo svěřeneckého fondu fyzická osoba nebo skutečný majitel fyzické osoby, která je v postavení, zakladatele, svěřeneckého správce, obmyšleného, osoby, v jejímž zájmu byla založena nebo působí nadace, ústav, nadační fond, nebo svěřeneckým fond, není-li určen obmyšlený, a osoby oprávněné k výkonu dohledu nad správou nadace, ústavu, nadačního fondu nebo svěřeneckého fondu. [Podle § 4 odst. 1 písm. a) ZHH mohou být klienty povinných osob uvedených v § 2 odst. 1 písm. c) AML zákona pouze fyzické osoby. Proto se těchto povinných osob netýkají ustanovení o klientech - právnických osobách, svěřeneckýmch fondech apod., jejich skutečném majiteli, povinnosti stanovené v § 9 odst. 2 písm. b) a písm. c) AML zákona a další související ustanovení, např. neprůhledná vlastnická struktura, země původu právnické osoby apod.]
Svěřenecký fond	Svěřeneckým fond nebo jemu svou strukturou nebo funkcemi podobné zařízení řídící se právem jiného státu.
Třetí země	Stát, který není členským státem Evropské unie nebo státem tvořícím Evropský hospodářský prostor.
Země původu	U klienta - fyzické osoby každý stát, jehož je tato osoba státním příslušníkem, a současně všechny další státy, ve kterých je přihlášena k pobytu delšímu než 1 rok, nebo k trvalému pobytu, pokud jsou povinné osobě známy, u klienta - právnické osoby, která je zároveň RealBand CZ s.r.o. ve smyslu § 2 AML zákona, je zemí původu stát, ve kterém má své sídlo, u klienta - právnické osoby, která není zároveň RealBand CZ s.r.o. ve smyslu § 2 AML zákona, je zemí původu stát, ve kterém má své sídlo, a současně všechny státy, v nichž má pobočku.

3Doplňující pojmy pro realitní činnost

Pojem	Definice
Realitní zprostředkování	Poskytování odborných služeb za účelem zajištění koupě, prodeje, pronájmu nebo převodu nemovitostí mezi prodávajícím a kupujícím (nebo pronajímatelem a nájemcem).
Rezervační smlouva	Smlouva mezi realitním zprostředkovatelem a zájemcem o koupi nebo pronájem nemovitosti, která zajišťuje dočasnou rezervaci nemovitosti za dohodnutých podmínek.
Smlouva o zprostředkování	Právní dokument upravující vztah mezi realitním zprostředkovatelem a klientem, který pověřuje zprostředkovatele k nákupu kupujícího nebo prodávajícího pro danou nemovitost.
Klient realitní kanceláře	Osoba nebo subjekt, který využívá služeb realitní kanceláře, včetně kupujícího, prodávajícího, pronajímatele nebo nájemce.
Znalecký posudek	Odborný odhad hodnoty nemovitosti vypracovaný soudním znalcem nebo odhadcem nemovitostí.
Katastr nemovitostí	Veřejný registr obsahující informace o vlastnických právech a právních vztazích k nemovitostem v České republice.
List vlastnictví (LV)	Dokument z katastru nemovitostí obsahující údaje o vlastníkovi nemovitosti, právních vztazích k nemovitosti a případných omezeních vlastnického práva (např. zástavní právo, věcná břemena).
Kontrola AML klienta v realitách	Proces prověřování totožnosti klienta a zdrojů jeho financování v souladu se zákonem o opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon).
Podezřelá transakce v realitním obchodu	Transakce spojená s nákupem nebo prodejem nemovitosti, která vykazuje známky legalizace výnosů z trestné činnosti (např. platba v hotovosti přesahující zákonný limit, složitá struktura kupujícího, účelové podhodnocení nebo nadhodnocení ceny nemovitosti).
Provize realitního zprostředkovatele	Finanční odměna, kterou realitní kancelář získává za zprostředkování prodeje nebo pronájmu nemovitosti.
Nájemní smlouva	Právní dokument upravující vztah mezi pronajímatelem a nájemcem, včetně podmínek užívání nemovitosti.
Hypoteční úvěr	Úvěr poskytovaný bankou nebo finančními institucemi za účelem koupě nemovitosti, kde je nemovitost obvykle používána jako zajištění úvěru.
Úschova kupní ceny	Proces, při kterém třetí strana (např. advokát, notář nebo banka) drží kupní cenu nemovitosti do doby, než jsou splněny všechny podmínky pro převod vlastnictví.
Sankční seznamy v realitním sektoru	Seznam osob a subjektů, se kterými je zakázáno obchodovat nebo je nutné provést zesílenou kontrolu při realitních transakcích (např. seznamy EU, OSN nebo FAÚ).
Rizikové faktory v obchodě	Faktory, které zvyšují riziko legalizace výnosů z trestné činnosti, jako např. nákup nemovitosti cizincem ze sankcionované země, rychlý přeprodej nemovitosti za výrazně odlišnou cenu nebo anonymní převod financí.
Zástavní právo	Právní omezení vlastnického práva k nemovitosti ve prospěch věřitele, které slouží k zajištění pohledávky.
Věcné břemeno	Omezení vlastnického práva k nemovitosti, které dává oprávněné určité právo k nemovitosti (např. právo chůze přes pozemek, doživotní užívání nemovitosti).
Převod nemovitosti	Právní akt, kterým dochází ke změně vlastnictví nemovitosti, obvykle na základě kupní smlouvy.

První identifikaci klienta, který je

fyzickou osobou, provede RealBand CZ s.r.o. za fyzické účasti identifikovaného

právnickou osobou nebo svěřeneckým fondem, provede RealBand CZ s.r.o. za fyzické přítomnosti fyzické osoby jednající za klienta. [viz čl. 3. 2. Další možnosti provádění identifikace, pokud tyto jako RealBand CZ s.r.o. aplikujete, resp. můžete je aplikovat na základě AML zákona.]

Provádění identifikace

RealBand CZ s.r.o. provede identifikaci klienta:

nejpozději tehdy, kdy je zřejmé, že hodnota jednorázového obchodu překročí částku 1 000 EUR [pro jednotlivé typy poskytovaných obchodů, na které se nevztahuje § 7 odst. 2 AML zákona, stanovte (na základě provedeného hodnocení rizik podle § 21a AML zákona) hodnotu obchodu, při jejímž dosažení vždy provedete identifikaci klienta. Tato hodnota však nesmí přesáhnout 1 000 EUR (s ohledem na provedené hodnocení rizik mají RealBand CZ s.r.o. možnost částečně si nastavit svoji hranici, od které budou provádět identifikaci klienta v případě jednorázového obchodu, případně i u jednorázových obchodů identifikaci provádět vždy bez ohledu na jakoukoli hranici).

vždy bez ohledu na shora stanovený limit, pokud jde o:

podezřelý obchod;

RealBand CZ s.r.o. vykonává činnost realitního zprostředkovatele a navazuje s klienty obchodní vztahy.

Konkrétně se jedná o následující případy:

Navázání obchodního vztahu: Před navázáním obchodního vztahu provádí RealBand CZ s.r.o. identifikaci klienta.

Provádění obchodu mimo obchodní vztah: Pokud hodnota obchodu překročí částku 1 000 EUR, je nutné provést identifikaci klienta i v případě jednorázového obchodu mimo rámec stálého obchodního vztahu.

Podezřelý obchod: Bez ohledu na hodnotu obchodu provádí RealBand CZ s.r.o. identifikaci klienta vždy, pokud se jedná o podezřelý obchod.

Tyto povinnosti jsou stanoveny za účelem prevence zneužívání finančního systému k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.

Je důležité poznamenat, že AML zákon byl novelizován zákonem č. 107/2024 Sb., který může obsahovat změny či doplnění těchto ustanovení. Pro aktuální a přesné znění doporučuji konzultovat platné právní předpisy nebo odborníka v oblasti práva.

Je-li obchod rozdělen na několik samostatných plnění, která spolu souvisí, je hodnotou obchodu součet hodnoty těchto plnění. RealBand CZ s.r.o. sčítá související transakce

Zjišťování identifikačních údajů

RealBand CZ s.r.o.v rámci provádění identifikace klienta, který je:

fyzická osoba nepodnikatel: zjistí všechna jména a příjmení, rodné číslo, a nebylo-li přiděleno, datum narození a pohlaví, dále místo narození, trvalý nebo jiný pobyt a státní občanství. RealBand CZ s.r.o. údaje zaznamená a ověří z průkazu totožnosti (jsou-li v něm uvedeny), dále zaznamená druh a číslo průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který jej vydal a dobu jeho platnosti. Současně RealBand CZ s.r.o. ověří shodu podoby s vyobrazením v průkazu totožnosti;

fyzická osoba podnikatel: zjistí všechna jména a příjmení, rodné číslo, a nebylo-li přiděleno, datum narození a pohlaví, dále místo narození, trvalý nebo jiný pobyt a státní občanství. RealBand CZ s.r.o. údaje zaznamená a ověří z průkazu totožnosti, dále zaznamená druh a číslo průkazu totožnosti, stát, případně orgán, který jej vydal a dobu jeho platnosti. Současně RealBand CZ s.r.o. ověří shodu podoby s vyobrazením v průkazu totožnosti. Dále je nutné zaznamenat název obchodní firmy, odlišující dodatek nebo další označení, sídlo a identifikační číslo osoby;

právnická osoba: zjistí základní identifikační údaje, kterými jsou obchodní firma nebo název včetně odlišujícího dodatku nebo dalšího označení, sídlo a identifikační číslo právnické osoby nebo obdobné číslo přidělované v zahraničí. Tyto identifikační údaje RealBand CZ s.r.o. zaznamená a ověří z dokladu o existenci právnické osoby získaného z důvěryhodného zdroje, kterým je platný výpis z OR nebo jiného podnikatelského registru. Pokud je klientem právnická osoba zapsaná do českého obchodního rejstříku, RealBand CZ s.r.o. si může buď klientem předložený výtisk výpisu z OR na portálu justice.cz ověřit, případně v rámci identifikace klienta příslušné údaje přímo z tohoto elektronického rejstříku stáhnout či zkontrolovat data uvedená klientem ústně či v písemném sdělení. Pokud se jedná o zahraniční právnickou osobu, platný výpis z podnikatelského registru musí být povinné osobě předložen v originále nebo kopii ověřené k tomu oprávněnou autoritou, není-li veřejně dostupný v obdobně ověřitelné podobě jako aktuálně výpisy z OR v ČR. RealBand CZ s.r.o. dále provede identifikaci fyzické osoby, která za právnickou osobu jedná v daném obchodu nebo při vzniku obchodního vztahu. U fyzických osob, které jsou členem statutárního orgánu této právnické osoby, avšak v rámci předmětného obchodu (nebo při vzniku obchodního vztahu) nejednají, se zjišťují a zaznamenávají údaje ke zjištění a ověření jejich totožnosti. Těmito údaji jsou ty, které lze zjistit z dostupných zdrojů, typicky z obchodního rejstříku, tj. zejména jméno, příjmení, datum narození a adresa. V případě, že statutárním orgánem klienta je jiná právnická osoba, RealBand CZ s.r.o. ověří a zaznamená i její základní identifikační údaje, a údaje ke zjištění a ověření totožnosti fyzické osoby, která je členem statutárního orgánu této právnické osoby nebo kterou tato právnická osoba zmocnila, aby jí ve statutárním orgánu zastupovala.

svěřeneckým fond: zjistí jeho označení a identifikační údaje jeho svěřeneckého správce, v rozsahu, v jakém jsou stanoveny výše dle toho, zda se jedná o fyzickou či právnickou osobu.

Ke zjišťování jednotlivých údajů:

Jméno a příjmení: Je skutečně nezbytné zjistit a zaznamenat všechna obvykle uváděná jména a příjmení identifikované osoby (typicky např. u osob ze zemí bývalého Sovětského svazu tzv. otčestvo, tedy jméno po otci). To může napomoci, v případě částečné shody identifikované osoby se sankcionovanou osobou, rozhodnout, zda se jedná o totožnou osobu či nikoli. [V některých sankčních dokumentech (zejména OSN) se uvádí i tzv. AKAs, tedy aliasy, doporučujeme zaznamenávat i takové aliasy, jsou-li nějak u identifikované osoby známy. Uvedený alias nemusí být součástí identifikačních údajů, ale „ostatních“ informací, které RealBand CZ s.r.o. k identifikované osobě vede.]

Rodné číslo: údaj povinný u občanů ČR, cizinců s povolením k pobytu na území ČR, azylantů a dalších osob, kterým je rodné číslo přidělováno podle § 16 zákona č. 133/2000 Sb., o evidenci obyvatel ve znění pozdějších předpisů.

Datum narození: údaj povinný u osob, které nemají přiděleno rodné číslo dle předpisů ČR.

Pohlaví: údaj nabývá na významu zejména u cizinců se jmény, z nichž pohlaví není zřejmé (např. neobsahují koncovku – ová), nebo nevyplývá-li z rodného čísla.

Místo narození: formát pro zaznamenání místa narození není AML zákonem předepsán, měl by být srozumitelný a jednoznačný.

Trvalé nebo jiné bydliště: označení příslušného bydliště [bydliště by mělo být dohledatelné a existující (možnost ověření na internetu), přičemž by mělo být ověřitelné v příslušných dokladech. Obvykle se tím myslí číslo domu (případně i bytu), ulice, obec, stát. Nestačí tedy jen název ulice a číslo domu, ale nezbytné je rovněž uvést obec. Poštovní směrovací číslo není podmínkou, navíc není ani ve všech státech používané, případně může mít i různý formát; na druhou stranu je nesporný jeho význam pro upřesnění v případě nebezpečí záměny. Užívá-li osoba více adres, je vhodné zaznamenat všechny uváděné.

Orgán, který vydal průkaz totožnosti: tento údaj je nutné zaznamenávat zejména v situaci, kdy je klientem státní příslušník ČR, V takovém případě není účelné zaznamenat pouze stát, který průkaz totožnosti vydal, neboť tento průkaz nemohl vydat nikdo jiný než ČR (kromě případů, kdy má klient dvojí občanství a za účelem identifikace předkládá průkaz totožnosti vydaný jiným státem než ČR).

Požadované druhy průkazu totožnosti:

Občanský průkaz, cestovní pas, řidičský průkaz, průkaz o povolení pobytu cizince, zbrojní průkaz atd.

Uvedené druhy průkazů totožnosti lze akceptovat pouze v případě, že splňují tyto náležitosti:

jde o platný a státem vydaný doklad;

nejedná se o průkaz poškozený nad obvyklou míru opotřebení (např. chybějící listy, slepovaný, přepisovaný, nečitelný apod.);

podobenka držitele na průkazu musí odpovídat skutečné podobě držitele a musí být natolik zřetelná nebo nepoškozená, aby podle ní bylo možné držitele s dostatečnou mírou pravděpodobnosti ztotožnit;

jde o doklad, ze kterého lze určit, který orgán kterého státu jej vydal;

jde o doklad, který z jakéhokoliv důvodu nevzbuzuje pochybnosti o své pravosti.

Některé identifikační údaje (např. pohlaví, adresa pobytu) nemusí být v každém průkazu totožnosti uvedeny. Takové údaje mohou být zjištěny např. jen na základě prohlášení identifikovaného, lépe však z dalšího podpůrného dokladu. Zde RealBand CZ s.r.o. určí vlastní opatření, zda postačí prohlášení klienta nebo zda chybějící údaje budou požadovány doložit jiným typem dokumentu, a to například podle charakteru obchodu nebo podle typu klienta.

RealBand CZ s.r.o. může pořizovat kopie nebo výpisy z předložených dokladů a zpracovávat takto získané informace pro účely AML zákona. Při pořizování kopie nebo výpisu z předložených dokladů není potřeba souhlasu jejich držitele

Jestliže má RealBand CZ s.r.o. při uzavírání obchodu (nebo obchodního vztahu) podezření, že klient nejedná svým jménem, nebo že zastírá, že jedná za třetí osobu, vyzve klienta, aby doložil oprávnění k tomuto jednání. Této výzvě je povinen každý vyhovět.

Zjišťování PEP

V rámci identifikace klienta RealBand CZ s.r.o. zjistí a zaznamená zda:

klient, fyzická osoba jednající za klienta v daném obchodu nebo obchodním vztahu a jeho skutečný majitel, pokud je povinné osobě znám, není PEP. Tento postup je nutné aplikovat na všechny osoby, které jednají jménem klienta, nebo které tvoří vlastnickou strukturu klienta a jsou povinné osobě známy.

Zda je klient PEP lze zjistit:

použitím některého ze systémů pro kontrolu a vyhledávání „rizikových“ klientů, které jsou založeny na veřejných zdrojích a které jako placenou službu poskytují některé specializované podnikatelské subjekty;

aktivní vyhledávací činností, např. prohledáváním otevřených zdrojů a dalších informací
(média, internet, osobní znalost, případně také relevantní informace od jiných institucí);

prohlášením klienta při identifikaci na počátku obchodu (nebo obchodního vztahu); současně s tím je vhodné klienta zavázat i k oznámení případné změny, pokud by nastala v době trvání obchodního vztahu. RealBand CZ s.r.o. toto opatření provádí písemně, vyplněním prohlášení klienta. Zjišťování, zda klienti jsou či nejsou PEP, je nutné provést před uskutečněním obchodu (nebo uzavřením obchodního vztahu), U obchodního vztahu je třeba nastavit opatření, která umožní zjistit, že se klient stal PEP kdykoliv v průběhu jeho trvání.

Povinnosti a omezení vztahující se k PEP uplatní RealBand CZ s.r.o. ještě nejméně po dobu 12 měsíců ode dne, kdy PEP přestala vykonávat příslušnou funkci; vždy však do doby, než RealBand CZ s.r.o. na základě hodnocení rizik vyloučí u klienta riziko specifické pro PEP. Po tuto dobu se ve stejném rozsahu uplatní také vůči klientovi, jehož skutečným majitelem je PEP, a vůči osobě, o níž je povinné osobě známo, že jedná ve prospěch PEP.

Zjišťování osob, na které se vztahují mezinárodní sankce

V rámci identifikace klienta RealBand CZ s.r.o. zjistí a zaznamená zda:

klient, fyzická osoba jednající za klienta v daném obchodu nebo obchodním vztahu a jeho skutečný majitel, pokud je povinné osobě znám, není sankciovanou osobou,

jiná osoba ve vlastnické nebo řídící struktuře klienta, pokud je povinné osobě známa, není sankcionovanou osobou. Tento postup RealBand CZ s.r.o. aplikuje na všechny osoby, které jednají jménem klienta, nebo které tvoří vlastnickou nebo řídící strukturu klienta a jsou povinné osobě známy

Informace o aktuálních sankcích a sankcionovaných osobách a subjektech lze zjistit prostřednictvím:

sankční mapy EU, uveřejněné na webové stránce, a současně

z nařízení vlády č. 210/2008 Sb., k provedení zvláštních opatření k boji proti terorismu, ve znění pozdějších předpisů;

Informace o aktuálních sankcích a sankcionovaných osobách a subjektech zjišťuje Informace o aktuálních sankcích a sankcionovaných osobách a subjektech prostřednictvím sankční mapy EU. Ověřování se sankčními seznamy je nutné provést před uzavřením obchodu (nebo obchodního vztahu). U obchodního vztahu je třeba nastavit opatření, která umožní včas zjistit, že se klient stal sankcionovanou osobou kdykoliv v průběhu jeho trvání.

Při částečné shodě některého z identifikačních údajů s údaji osoby na závazném sankčním seznamu je do vyjasnění, zda se jedná či nejedná o tutéž osobu nutno postupovat, jako by šlo o plnou shodu a obchod do té doby neprovést. Při plné shodě osoby se sankčními seznamy může být v obchodu či obchodním vztahu pokračováno jen pokud to není v rozporu s právním předpisem, na jehož základě byla předmětná sankce uvalena. Obvykle se v praxi jedná o úplné zmrazení (zajištění) všech finančních prostředků klienta a zákaz přímého i nepřímého zpřístupnění jakýchkoli finančních prostředků nebo hospodářských zdrojů klientovi; případné výjimky může povolit FAÚ. Vždy se neprodleně podává OPO.

[Sankční mapu EU spravuje Evropská komise. FAÚ zdůrazňuje, že v případě sankční mapy se jedná pouze o informativní nástroj ke zjištění základní informace. Závazně pak lze stav sankce zjistit v konkrétním předpisu, který v daném případě sankci zavádí, a to nejlépe prostřednictvím veřejně (zdarma) přístupné aplikace EUR-Lex – přístup k právu Evropské unie na webové stránce. Pro potřeby úvěrových a finančních institucí zůstává i nadále k využití tzv. FSD – Finanční sankční databáze, provozovaná na platformě FSF a přístupná na adrese: https://webgate.ec.europa.eu/europeaid/fsd/fsf

Další možnosti provádění identifikace RealBand CZ s.r.o.
1. Identifikace klienta zastoupeného jinou osobou

Provádí se identifikace jiné osoby (stejně jako identifikace fyzické osoby viz výše), nutné je předložení oprávnění k tomuto jednání (např. originálu plné moci nebo její kopie s úředně ověřeným podpisem zmocnitele, ledaže je oprávnění k jednání zjistitelné z veřejného rejstříku). RealBand CZ s.r.o. na základě provedeného hodnocení rizik požaduje doručení kopie průkazu totožnosti zastoupeného.

Identifikace klienta zastoupeného zákonným zástupcem nebo opatrovníkem

Pokud při první identifikaci klienta jedná za klienta, který je fyzickou osobou, zákonný zástupce nebo opatrovník, RealBand CZ s.r.o. provádí identifikaci zákonného zástupce nebo opatrovníka stejně jako identifikace fyzické osoby viz výše. Zákonný zástupce doloží identifikační údaje zastoupeného, opatrovník předloží elektronicky i příslušné rozhodnutí soudu o jeho jmenování, resp. číslo jednací tohoto rozhodnutí. Fyzická přítomnost zastoupeného se nevyžaduje.

Zprostředkovaná identifikace

Na žádost RealBand CZ s.r.o. může identifikaci klienta, případně fyzické osoby jednající jménem klienta, provést notář nebo kontaktní místo veřejné správy („CzechPOINT“), a to za fyzické přítomnosti identifikované fyzické osoby. Notář nebo kontaktní místo veřejné správy sepíšou o identifikaci listinu, která je veřejnou listinou, v níž jsou uvedeny náležitosti a připojeny přílohy podle § 10 odst. 2 a 3 AML zákona. Tato veřejná listina musí být uložena u RealBand CZ s.r.o. před uskutečněním obchodu nebo uzavření obchodního vztahu.

Převzetí identifikace a využití dalších způsobů dálkové identifikace v rámci identifikace klienta

Identifikaci klienta a kontrolu klienta podle § 9 odst. 2 písm. a) a b) AML zákona nemusí RealBand CZ s.r.o. provádět v případě, pokud tyto úkony byly před uskutečněním obchodu nebo před vznikem obchodního vztahu provedeny osobou, která za RealBand CZ s.r.o. jedná a je vázána jejími vnitřními předpisy, a jestliže RealBand CZ s.r.o. nese odpovědnost za škodu způsobenou činností této osoby – viz § 11 odst. 5 AML zákona. Identifikační údaje a další informace a doklady získané v rámci identifikace musí být uloženy u RealBand CZ s.r.o. před uskutečněním obchodu. Veškeré údaje jsou předány fyzicky nebo elektronicky.

Elektronická identifikace

Elektronickou identifikací bez fyzické přítomnosti klienta, který je fyzickou osobou nebo fyzické osoby jednající za klienta prostřednictvím prostředku pro elektronickou identifikaci, která splňuje technické specifikace, normy, postupy a podmínky stanovené v § 8a odst. 1 AML zákona, lze nahradit identifikační postup dle § 8 odst. 1 a § 8 odst. 2 písm. a) AML zákona.

Postupy pro provádění kontroly klienta, stanovování rozsahu kontroly klienta odpovídající riziku legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

Prováděním kontroly klienta RealBand CZ s.r.o. získává informace, které potřebuje pro posouzení, zda obchod je či není podezřelý.

Zjišťované informace o klientovi, o jeho obchodech a dalších činnostech by měly být relevantní obchodům a službám, které klient od RealBand CZ s.r.o. požaduje, a měly by poskytovat dostatek informací k hodnocení rizikovosti klienta.

Rozsah kontrolních opatření a postup při provádění kontroly klienta je nastaven podle typu klienta, podle typu obchodu nebo poskytované služby, a to způsobem odpovídajícím rizikům ML/FT stanoveným na základě provedeného hodnocení rizik.

RealBand CZ s.r.o. provádí kontrolu klienta vždy:

- před uskutečněním obchodu mimo obchodní vztah při naplnění podmínek podle § 7 odst. 1 AML zákona, a to

nejpozději v době, kdy je zřejmé, že dosáhne hodnoty 15 000 EUR nebo vyšší [Na základě provedeného hodnocení rizik stanovte (pro jednotlivé typy Vámi poskytovaných obchodů) hodnotu obchodu, při jejímž dosažení vždy provádíte kontrolu klienta. Tato stanovená hodnota obchodu však nesmí být vyšší než zde uvedená částka.];

s politicky exponovanou osobou;

s osobou usazenou ve třetí zemi, kterou je třeba považovat za vysoce rizikovou na základě přímo použitelného předpisu Evropské unie nebo z jiného důvodu [Zde se jedná o osobu, která má státní příslušnost, bydliště (trvalé či přechodné), sídlo, pobočku či organizační složku v tzv. rizikové zemi (viz kapitola Vymezení pojmů)];

s osobou identifikovanou postupem podle § 11 odst. 7 AML zákona;

při obchodu v hodnotě alespoň 2 000 EUR [Pokud jste RealBand CZ s.r.o. podle § 2 odst. 1 písm. c) AML zákona a uskutečňujete obchody mimo obchodní vztah, kromě výše uvedených bodů provádíte kontrolu klienta rovněž před uskutečněním obchodu v hodnotě 2 000 EUR nebo vyšší (namísto hranice 15 000 EUR).];

při převodu peněžních prostředků v hodnotě 1 000 EUR nebo vyšší;

před uskutečněním podezřelého obchodu;

při vzniku obchodního vztahu (nejpozději před uskutečněním první transakce);

v době trvání obchodního vztahu

Je-li obchod rozdělen na několik samostatných plnění, je hodnotou obchodu součet těchto plnění, jestliže spolu tato souvisí. Zjevně spolu související plnění je tedy nutné sčítat a považovat za jeden obchod.

Kontrola klienta zahrnuje:

získání a vyhodnocení informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu získání a vyhodnocení informací o povaze podnikání klienta;

zjištění totožnosti skutečného majitele a přijetí opatření k ověření jeho totožnosti z důvěryhodných zdrojů s tím, že v případě, že klient podléhá povinnosti zápisu do evidence skutečných majitelů nebo obdobného registru, RealBand CZ s.r.o. ověří skutečného majitele vždy alespoň z této evidence nebo obdobného registru a jednoho dalšího zdroje, a zjištění, zda skutečný majitel není PEP nebo sankcionovanou osobou;

v případě, že je klientem právnická osoba nebo svěřeneckým fond, zjištění vlastnické a řídící struktury klienta, a zjištění, zda osoba v této struktuře není sankcionovanou osobou,

průběžné sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu daného vztahu za účelem zjištění, zda obchody jsou v souladu s tím, co je povinné osobě známo o klientovi a jeho podnikatelském a rizikovém profilu;

přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků nebo jiného majetku, kterého se obchod (nebo obchodní vztah) týká;

v rámci obchodního vztahu s PEP též přiměřená opatření ke zjištění původu jejího majetku.

Získání a vyhodnocení informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu a informací o povaze podnikání klienta

Účelem získání těchto informací je vytvoření podmínek pro budoucí vyhodnocení, zda dílčí transakce vykazují znaky podezřelého obchodu.

Zjištění totožnosti skutečného majitele a přijetí opatření k ověření jeho totožnosti

Získání informací o vlastnické struktuře klienta a zjištění skutečného majitele klienta je nezbytné pro posouzení klienta z hlediska možného rizika ML/FT.

RealBand CZ s.r.o. zjišťuje příslušné vztahy až ke konkrétní fyzické osobě nebo více fyzickým osobám, které mají významný vliv na činnost daného klienta, a to i nepřímo (prostřednictvím jiných fyzických či právnických osob).

Je-li skutečný majitel uveden ve veřejném rejstříku a RealBand CZ s.r.o. nemá pochybnosti o správnosti a aktuálnosti této informace, postačí tento zdroj informací a odkaz na něj. V opačném případě je nutné učinit přiměřené kroky ke zjištění aktuálního stavu, přičemž lze využít klientovu povinnost součinnosti dle § 9 odst. 7 AML zákona.

Zjištění totožnosti skutečného majitele:

u skutečného majitele údaje k ověření jeho totožnosti a postup při jeho zjišťování. [Při stanovení přiměřených opatření k ověření totožnosti byste měli přihlížet k riziku ML/FT, které klient a obchodní vztah s ním představují. Obecně by k tomuto účelu měly stačit informace v rozsahu, v jakém jsou obvykle uveřejňovány v obchodních rejstřících nebo v případě, že klient podléhá povinnosti zápisu do evidence skutečných majitelů nebo obdobného registru a jednoho dalšího zdroje. Za minimum takových údajů lze považovat zjištění jména, příjmení, adresy, zemi původu skutečného majitele a popis vztahu ke klientovi. Pokud je možné příslušné údaje doložit dokumenty, lze doporučit, aby byly opatřeny a uchovávány jejich kopie, nebo aby byl zaznamenán odkaz k příslušné databázi. Současně je potřeba nastavit dílčí opatření ke zjištění, zda skutečný majitel není politicky exponovanou osobou nebo sankcionovanou osobou].

Při kontrole klienta - právnické osoby nebo svěřeneckého fondu RealBand CZ s.r.o. zjistí a zaznamená:

U právnické osoby a svěřeneckého fondu RealBand CZ s.r.o. postupuje dle Metodického pokynu FAÚ na stránkách. Zjišťování skutečného majitele se provádí také v průběhu obchodního vztahu tak, aby periodicita kontrol postihla všechny nastalé změny.

Postupy, kdy nelze zjistit skutečného majitele klienta z veřejně dostupných zdrojů

Za situace, kdy nelze z veřejně dostupných zdrojů zjistit skutečného majitele klienta postupuje RealBand CZ s.r.o. následovně:

vyzve osobu jednající jménem klienta k předložení dokumentů prokazujících vlastnickou strukturu (zakladatelské listiny, soupisy akcionářů nebo jejich prohlášení, zápisy z valných hromad atd.);

pokud takové dokumenty osoba jednající jménem klienta nepředloží (z důvodu, že tyto neexistují, nebo těmito nedisponuje) přistoupí RealBand CZ s.r.o. ke zjišťování skutečného vlastníka formou čestného prohlášení, v takovém případě musí RealBand CZ s.r.o. tuto skutečnost odpovídajícím způsobem promítnout do rizikového profilu a přijmout vůči klientovi odpovídající opatření podle obecně stanovených pravidel.

pokud klient neposkytne součinnost, případně jsou pochybnosti o pravdivosti nebo věrohodnosti poskytnutých informací, je pro povinnou osobu toto chování důvodem k odmítnutí uskutečnění obchodu (nebo navázání obchodního vztahu, případně k jeho ukončení). V případě, že RealBand CZ s.r.o. vyhodnotí jednání klienta, resp. obchod prováděný klientem jako podezřelý, doporučujeme postupovat v souladu s § 18 AML zákona a podat OPO.

Průběžné sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu daného vztahu

RealBand CZ s.r.o. získává informace, potřebné pro provádění průběžného sledování obchodního vztahu (podle ostatních zde uvedených bodů) a přezkoumávat obchody prováděné v průběhu daného vztahu za účelem zjištění, zda uskutečňované obchody jsou v souladu s tím, co RealBand CZ s.r.o. ví o klientovi a jeho podnikatelském a rizikovém profilu. RealBand CZ s.r.o. posuzuje, zda jednotlivé transakce skutečně souvisí například s podnikatelskou činností klienta nebo jeho obvyklými příjmy, zda odpovídají jeho běžné činnosti apod. RealBand CZ s.r.o. pro tyto účely využívá také místní a osobní znalosti klientů. Kontrolu klienta podle tohoto bodu RealBand CZ s.r.o. provádí v rozsahu potřebném pro posouzení možného rizika ML/FT v závislosti na typu klienta, obchodního vztahu, produktu nebo obchodu.

RealBand CZ s.r.o. podle § 2 odst. 1 písm. b) bodu 8 AML zákona, při provádění kontroly klienta zjišťuje a zaznamenává u oprávněného ze životního pojištění, který je:

určen jako konkrétní osoba nebo svěřeneckým fond jeho jméno
a příjmení nebo název;

určen na základě jeho vztahu k pojištěnému anebo jinak, informace dostatečné ke ztotožnění konkrétního oprávněného v okamžiku výplaty plnění;

PEP, všechny významné okolnosti a průběh obchodního vztahu. Určitou pomůckou pro stanovení rozsahu plnění této povinnosti může být Metodický pokyn FAÚ uveřejněný na stránkách.;

Právnickou osobou nebo svěřeneckým fondem a kterému byla postoupena smlouva o životním pojištění nebo který je určen jako nový oprávněný, rovněž totožnost jeho skutečného majitele k okamžiku postoupení smlouvy o životním pojištění nebo okamžiku určení nového oprávněného a postup při jeho zjišťování;

Právnickou osobou nebo svěřeneckým fondem a u kterého je zjištěno zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, rovněž totožnost skutečného majitele k okamžiku výplaty plnění a postup při jeho zjišťování.

Přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků nebo jiného majetku, kterého se obchod nebo obchodní vztah týká

Je nutné přezkoumat (zjistit), z jakého zdroje pochází peněžní prostředky použité v obchodu nebo obchodním vztahu. V případě obchodního vztahu je tato část kontroly klienta prováděna zejména při jeho vzniku (získání tzv. vstupních informací, aby následně mohly být porovnávány podle bodu 4.3).

Vstupní informace je nutné získat minimálně v takovém rozsahu, abyste následně v průběhu obchodního vztahu byli schopni posoudit, zda jednotlivé transakce skutečně souvisí například s podnikatelskou činností klienta nebo jeho obvyklými příjmy, zda odpovídají jeho běžné činnosti apod. Aby bylo takové posouzení možné, je vhodné zjišťovat, zda je klient zaměstnancem, důchodcem, studentem apod. Dále například údaj o předpokládané výši transakce.

Pokud peněžní prostředky pocházejí např. z podnikatelské činnosti, je nutné specifikovat, o jakou podnikatelskou činnost se jedná.

Dalšími zdroji peněžních prostředků může být například dar, dědictví, mzda. V případě pochybností RealBand CZ s.r.o. o pravdivosti informací získaných o klientovi, nebo pokud je např. klient kategorizován jako rizikový, je vhodné zdroj peněžních prostředků doložit důkazem, např. fakturou, smlouvou k prodeji nemovitosti, usnesením o nabytí dědictví apod.

Kontrolu klienta podle tohoto bodu RealBand CZ s.r.o. provádí formulářovou metodou, v rozsahu potřebném pro posouzení možného rizika ML/FT v závislosti na typu a rizikovosti klienta, obchodního vztahu, produktu nebo obchodu. Při posuzování možného rizika je nutné zohlednit rizikové faktory uvedené v hodnocení rizik.

Opatření přijatá za účelem zjištění původu majetku v případě obchodního vztahu s PEP

RealBand CZ s.r.o. uplatňuje za účelem splnění tohoto ustanovení formulářovou metodu.

Další informace k provádění identifikace a kontroly klienta

Klient poskytne RealBand CZ s.r.o. informace, které jsou k provedení identifikace nezbytné. Rovněž v rámci kontroly se předpokládá aktivní spolupráce klienta, která může spočívat např. v předložení příslušných dokladů a prohlášení. Klient musí být informován, že získávané informace jsou vyžadované na základě AML zákona (povinnost mlčenlivosti se vztahuje až na případné podání OPO a šetření FAÚ).

RealBand CZ s.r.o. může pořizovat kopie nebo výpisy z předložených dokladů a zpracovávat získané informace k naplnění účelu AML zákona, k čemuž nepotřebuje souhlas klienta.

V případě pochybností může RealBand CZ s.r.o. od klienta vyžádat další podpůrné či upřesňující informace a při jejich nedostatku nebo nejasnostech RealBand CZ s.r.o. obchod neuskuteční, případně podá OPO. Pokud klient součinnost odmítne, RealBand CZ s.r.o. obchod neuskuteční. Jestliže pochybnosti o možném zneužití přetrvávají i po provedené kontrole, je to důvodem k podání OPO.

Při dalších obchodech s již identifikovanou osobou (nebo v době trvání obchodního vztahu) RealBand CZ s.r.o. ověří vhodným způsobem totožnost konkrétní jednající fyzické osoby. Dále RealBand CZ s.r.o. kontroluje platnost vyplněním formuláře a úplnost identifikačních údajů klienta, informací získaných v rámci kontroly klienta, důvodnost zjednodušené kontroly klienta nebo výjimky z kontroly klienta a zaznamenává jejich změny.

Při provádění jednotlivých obchodů, při vzniku obchodního vztahu s klientem, jakož i v jeho průběhu RealBand CZ s.r.o.:

zajišťuje a uchovává o klientovi takové informace, které jí umožní vyhodnocovat, zda se jedná o rizikového klienta;

kontroluje platnost a úplnost údajů o klientovi a provádí jejich aktualizaci;

věnuje zvýšenou pozornost [je nutné specifikovat, co konkrétně je míněno touto zvýšenou pozorností. Pokud jsou konkrétní pravidla popsána v jiné části SVZ, stačí na tuto část odkázat.] obchodům

u nichž se vyskytuje některý z rizikových faktorů stanovených na základě provedeného hodnocení rizik ML/FT;

prováděným s fyzickými osobami v rámci služeb založených na individuálním přístupu ke klientovi;

s PEP;

u kterých je povinné osobě známo, že skutečným majitelem klienta je PEP, nebo že se jich PEP zúčastní jinak;

velkého objemu nebo vysoké úrovně složitosti, zejména s ohledem na typ klienta, předmět, výši a způsob vypořádání obchodu, účel obchodního vztahu a předmět činnosti klienta.

4.7Zesílená identifikace a kontrola klienta

RealBand CZ s.r.o. provádí zesílenou identifikaci a kontrolu klienta v případě, že na základě hodnocení rizik podle § 21a AML zákona představuje klient, obchod nebo obchodní vztah zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.

RealBand CZ s.r.o. uplatní opatření zesílené identifikace a kontroly klienta vždy

při vzniku a v průběhu obchodního vztahu s osobou usazenou ve vysoce rizikové třetí zemi,

před uskutečněním obchodu souvisejícího s vysoce rizikovou třetí zemí,

před uskutečněním obchodu nebo při uzavírání obchodního vztahu s politicky exponovanou osobou.

Při zesílené identifikaci a kontrole klienta RealBand CZ s.r.o. v rozsahu potřebném k účinnému řízení zjištěného rizika nad rámec opatření uplatňovaných při identifikaci a kontrole klienta

získá další dokumenty nebo informace o skutečném majiteli; zamýšlené povaze obchodního vztahu; zdroji peněžních prostředků a jiného majetku klienta a skutečného majitele,

ověřuje získané dokumenty nebo informace z více důvěryhodných zdrojů,

pravidelně a zesíleně sleduje obchodní vztah a obchody v rámci obchodního vztahu,

získá souhlas člena svého statutárního orgánu nebo osoby jím pověřené k řízení v oblasti opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu k uzavření obchodního vztahu nebo k jeho pokračování,

požaduje provedení první platby v rámci obchodního vztahu nebo obchodu mimo obchodní vztah z účtu vedeného na jméno klienta u úvěrové instituce nebo u zahraniční úvěrové instituce, která podléhá povinnostem identifikace a kontroly klienta, které jsou alespoň rovnocenné požadavkům práva Evropské unie, nebo

provádí jiná opatření s ohledem na povahu RealBand CZ s.r.o., její činnosti a vlastní hodnocení rizik.

Při vzniku a v průběhu obchodního vztahu s osobou usazenou ve vysoce rizikové třetí zemi nebo před uskutečněním obchodu souvisejícího s vysoce rizikovou třetí zemí, nemusí RealBand CZ s.r.o. provést první platby v rámci obchodního vztahu nebo obchodu mimo obchodní vztah z účtu vedeného na jméno klienta u úvěrové instituce nebo u zahraniční úvěrové instituce, která podléhá povinnostem identifikace a kontroly klienta, které jsou alespoň rovnocenné požadavkům práva Evropské unie.

Před uskutečněním obchodu nebo při uzavírání obchodního vztahu s politicky exponovanou osobou provede RealBand CZ s.r.o. alespoň následující opatření:

získá další dokumenty nebo informace o jeho skutečném majiteli; zamýšlené povaze obchodního vztahu; zdroji peněžních prostředků a jiného majetku klienta a skutečného majitele;

ověřuje získané dokumenty nebo informace z více důvěryhodných zdrojů;

pravidelně a zesíleně sleduje obchodní vztah a obchody v rámci obchodního vztahu;

získá souhlas člena svého statutárního orgánu nebo osoby jím pověřené k řízení v oblasti opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu k uzavření obchodního vztahu nebo k jeho pokračování;

požaduje provedení první platby v rámci obchodního vztahu nebo obchodu mimo obchodní vztah z účtu vedeného na jméno klienta u úvěrové instituce nebo zahraniční úvěrové instituce, která podléhá povinnostem identifikace a kontroly klienta, které jsou alespoň rovnocenné požadavkům práva Evropské unie;

provádí jiná opatření s ohledem na povahu RealBand CZ s.r.o., její činnosti a vlastní hodnocení rizik.

V případě, že RealBand CZ s.r.o. uplatní opatření zesílené identifikace a kontroly klienta při vzniku obchodního vztahu s osobou usazenou ve vysoce rizikové třetí zemi nebo před uskutečněním obchodu souvisejícího s vysoce rizikovou třetí zemí, provede RealBand CZ s.r.o. alespoň opatření podle písm. a) až d) a f).

V případě, že RealBand CZ s.r.o. uplatní opatření zesílené identifikace a kontroly klienta před uskutečněním obchodu nebo při uzavírání obchodního vztahu s politicky exponovanou osobou provede alespoň opatření podle písm. c) a d) a získá, nad rámec opatření uplatňovaných při identifikaci a kontrole klienta, další dokumenty a informace o zdroji peněžních prostředků a jiného majetku klienta a skutečného majitele.

Zjednodušená identifikace a kontrola klienta

Zjednodušenou identifikaci a kontrolu klienta RealBand CZ s.r.o. ve smyslu § 13 AML zákona neprovádí

Přiměřené a vhodné metody a postupy pro posuzování rizik, řízení rizik, vnitřní kontrolu a zajišťování kontroly nad dodržováním povinností stanovených AML zákonem

RealBand CZ s.r.o. pečlivě provádí hodnocení rizik a následné uváženě uplatňuje rizikově orientovaný .

Hodnocení rizik zahrnuje:

rizikovou kategorizaci typů klientů s ohledem na rizikové faktory;

rizikovou kategorizaci produktů a s nimi souvisejících služeb, které mohou být zneužity k ML/FT;

příkladné (nikoli zákonem stanovené a obecně formulované) znaky podezřelosti, které by mohly u jednotlivých typů klientů nasvědčovat podezřelému chování, podezřelým transakčním vzorcům apod.; takto návodně popsané znaky podezřelosti musí vyplývat z portfolia poskytovaných produktů a služeb (viz čl. 7.2).

faktor rizikových zemí

typem rizikových klientů (země původu), jednak do transakčních znaků podezřelosti (např. destinace odchozí transakce);

faktor distribučních

RealBand CZ s.r.o. z povahy svých produktů, služeb a typů klientů vystaveni. Taková opatření mohou jít např. nad rámec standardní úrovně kontroly klienta (např. zesílená kontrola klienta, rozšířená sestava znaků podezřelosti, opatření ke zmírnění rizika odcizené identity apod.).

RealBand CZ s.r.o. při prováděném hodnocení rizik uplatňuje zásadu copy or explain

Na základě identifikovaných rizik RealBand CZ s.r.o. zajistí, aby opatření zavedená za účelem ML/FT prevence byla přiměřená zjištěným rizikům, tzn. vyšší riziko ML/FT odůvodňuje zesílená opatření

RealBand CZ s.r.o. může čerpat mj. z těchto informací:

z podkladů národního hodnocení rizik ML/FT (tuto zprávu FAÚ řízeně distribuuje)

z typologií popsaných ve výročních zprávách FAÚ;

z nadnárodního hodnocení rizik ML/TF, které lze rovněž nalézt na webových stránkách FAÚ;

z hodnocení rizik provedené příslušnou profesní komorou;

z vlastního rozboru již dříve podaných OPO (zde FAÚ doporučuje zaměřit se nejen na to, jaké produkty, služby byly k danému obchodu zneužity, ale i jaké další produkty a služby by mohly být napříště obdobným způsobem zneužity, a dále jakými rizikovými faktory se daný typ klienta vyznačuje nebo se může v obdobných případech vyznačovat a jaké znaky podezřelosti s sebou obchod/y nesl/y);

na stránkách www.fatf-gafi.org lze nalézt četné analýzy, které jsou zaměřeny jak sektorově, tak typologicky.]

Aktualizaci hodnocení rizik provádí RealBand CZ s.r.o. před zahájením poskytování nových produktů a před zahájením využívání nových technologií, které mohou mít vliv na řízení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, je třeba hodnocení rizik aktualizovat vždy, příp. při změnách v oblasti podnikání.

6.1.1Riziková kategorizace typu klientů s ohledem na rizikové faktory

V rámci systému řízení rizik souvisejících s oblastí ML/FT RealBand CZ s.r.o.:

určí rizikové faktory, na základě nichž stanovuje rizikový profil klienta. Je třeba brát zřetel na skutečnost, že úroveň rizikovosti jednotlivých faktorů se může značně lišit a některé z nich mohou hraničit až se znaky podezřelosti. V této souvislosti upozorňujeme na možnou záměnu rizikových faktorů a znaků podezřelosti (např. rizikovým faktorem nemůže být odmítnutí identifikace klientem, což je sám o sobě důvod k neuskutečnění obchodu, případně k podání oznámení podezřelého obchodu);

stanoví pravidla a postupy, podle kterých zjišťuje rizikové faktory u nových klientů a průběžně během trvání obchodního vztahu u všech klientů;

stanoví pravidla a postupy, podle kterých je s ohledem na zjištěné rizikové faktory stanoven rizikový profil klienta;

stanoví pravidla a postupy, podle kterých jsou klienti, na základě jejich rizikových profilů, kategorizováni podle úrovně rizikovosti;

podle zařazení klientů do jednotlivých rizikových kategorií přijímá odpovídající opatření spočívající ve zvýšeném monitoringu klientů, jejich transakcí a zesílené kontrole klienta a stanoví pravidla a postupy, podle kterých rozhoduje o uskutečnění obchodu nebo navázání obchodního vztahu s klientem nebo již probíhající obchod nebo existující obchodní vztah s klientem ukončí.

6.1.2Riziková kategorizace produktů a s nimi souvisejících služeb, které mohou být zneužity k ML/FT

Hodnocení rizik v rámci fungování realitní kanceláře

6.1.3Identifikace rizik ML/FT u poskytovaných služeb

V rámci poskytovaných služeb realitní kanceláře mohou vznikat rizika legalizace výnosů z trestné činnosti (ML) a financování terorismu (FT). Klíčová rizika zahrnují:

Nákupy nemovitostí za hotovost – hotovostní platby mohou být využity k praní špinavých peněz.

Nákupy nemovitostí prostřednictvím offshore společností – obtížně dohledatelné vlastnické struktury zvyšují riziko zneužití nemovitostí k ML/FT.

Krátkodobé vlastnictví nemovitostí s rychlým převodem na další subjekty – opakované prodeje mohou maskovat nelegální původ financí.

Zprostředkování pronájmů na fiktivní osoby – pronájmy mohou sloužit k ukrytí nelegálně získaných prostředků.

Identifikace klientů a skutečných vlastníků – riziko nesprávné identifikace klientů nebo zatajování skutečných vlastníků.

6.1.4Opatření ke zmírnění rizik ML/FT

Monitoring transakcí – všechny transakce nad stanovený limit jsou podrobeny detailní kontrole.

Evidence transakcí a klientů – uchovávání informací o klientech a transakcích za účelem zpětné dohledatelnosti.

Prověřování klientů – kontrola všech klientů v souladu s AML zákonem, včetně politicky exponovaných osob (PEP).

Identifikace vlastníků společností – vyžadování dokumentace o skutečných vlastnících právních subjektů.

Omezení hotovostních transakcí – preference platebních transakcí přes bankovní účty.

Vzdělávání zaměstnanců – pravidelná AML školení pro realitní makléře.

6.1.5Rizikové faktory spojené s produkty a službami

a) Hodnota obchodů

Vyšší hodnota obchodů zvyšuje riziko ML.

Nastavení vnitřních limitů pro hlášení podezřelých transakcí.

b) Způsob platby

Hotovostní transakce považovány za vyšší riziko.

Upřednostňování bankovních převodů s doloženým původem financí.

c) Distribuční kanály

Osobní identifikace klientů je preferovaná.

Rizikové jsou obchody uzavírané plně online nebo prostřednictvím zprostředkovatelů.

d) Zapojení insiderů

Možné riziko podílu zaměstnanců na trestné činnosti.

Interní kontroly a etické kodexy pro minimalizaci rizika.

6.1.6Závěr

Hodnocení rizik ML/FT v realitní kanceláři vyžaduje pravidelnou aktualizaci a implementaci opatření k minimalizaci rizik. Dodržování AML zákona a přísné prověřování klientů jsou klíčové pro prevenci finanční kriminality.

6.2Vnitřní kontrola a zajišťování kontroly nad dodržováním povinností stanovených AML zákonem

RealBand CZ s.r.o. zavede a uplatňuje odpovídající strategie a postupy vnitřní kontroly a komunikace ke zmírňování a účinnému řízení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu identifikovaných v hodnocení rizik podle § 21a AML zákona a k naplnění dalších povinností stanovených AML zákonem.

Strategie a postupy vnitřní kontroly ke zmírňování a účinnému řízení rizik podle předchozího odstavce zahrnují také:

kontrolu dodržování předpisů RealBand CZ s.r.o., pověřování zaměstnanců a osob činných pro povinnou osobu jinak než v základním pracovněprávním vztahu a prověřování účinnosti těchto strategií, postupů a komunikací; je-li opodstatněno rozsahem a povahou činnosti RealBand CZ s.r.o., zřídí za účelem tohoto prověřování nezávislý útvar přímo podřízený statutárnímu orgánu RealBand CZ s.r.o., a

vnitřní oznamovací systém přiměřený rozsahu a povaze činnosti RealBand CZ s.r.o., který umožňuje zaměstnanci nebo fyzické osobě, která je pro povinnou osobu činná jinak než v základním pracovněprávním vztahu, anonymně podat oznámení o porušení AML zákona; oznamovatel nesmí být z důvodu podání oznámení vystaven odvetným opatřením.

Podrobný demonstrativní výčet znaků podezřelých obchodů
1. Fakultativní znaky podezřelých obchodů

Obchod RealBand CZ s.r.o. považuje za podezřelý, zejména pokud:

klient vystupuje, jako by jednal za někoho nebo pro někoho jiného, je doprovázen nebo sledován další osobou nebo osobami, které zřejmě chtějí zůstat v anonymitě;

klient vykonává činnosti, které mohou napomáhat zastření jeho totožnosti nebo zastření totožnosti skutečného majitele;

klientem nebo skutečným majitelem je osoba z rizikové země;

RealBand CZ s.r.o. má pochybnosti o pravdivosti nebo úplnosti získaných údajů o klientovi. Ze souvislostí např. vyplývá, že klient má snahu o sobě uvádět nepřesné nebo neúplné informace;

identifikační doklady mají pochybný vzhled;

klient se chová nervózně, odmítá identifikaci nebo jí podstupuje jen neochotně, případně uvádí nepravdivé údaje ke své identifikaci nebo kontrole (např. k původu peněz nebo oboru podnikání);

je známa kriminální minulost klienta nebo styky či vazby na osoby napojené na kriminální skupiny nebo přímo páchající trestnou činnost;

klient má styky nebo vazby do rizikových zemí [je třeba specifikovat, co je míněno těmito styky či vazbami, např. trvalé či přechodné bydliště nebo sídlo klienta, jeho obchodních partnerů…];

klient požaduje transakce neobvyklé nebo provedené neobvyklým způsobem, chvátá na uskutečnění transakce víc, než je u podobných transakcí obvyklé;

klient provádí převody majetku, které zjevně nemají ekonomický důvod, anebo provádí složité nebo neobvykle objemné obchody;

během jednoho dne nebo ve dnech bezprostředně následujících uskuteční klient nápadně více peněžních operací, než je pro jeho činnost nebo činnost srovnatelného typu klienta obvyklé;

prostředky, s nimiž klient nakládá, zjevně neodpovídají povaze nebo rozsahu jeho podnikatelské činnosti nebo jeho majetkovým poměrům;

klient podniká v oboru spojeném s rizikem napojení na kriminální skupiny (např. erotické služby, diskotéky a jiné noční podniky, obchod s vojenským materiálem a zejména se zbraněmi atd.);

klient vědomě provádí ztrátové obchody nebo obchody s nepřiměřenou výší smluvní pokuty;

transakce jsou prováděny velkým množstvím platidel nižší hodnoty, případně neobvyklým přenášením vyššího objemu hotovosti (např. igelitové sáčky, kapsy oděvu apod.);

transakce jsou směřovány do nebo z oblastí, kde klient obvykle nemá nebo nelze předpokládat, že by měl obchodní zájmy;

transakce jsou prováděny ve výši těsně pod hranicí povinné identifikace nebo kontroly klient.

klient odmítá se podrobit kontrole nebo odmítá uvést identifikační údaje osoby, za kterou jedná.

Obligatorní znaky podezřelých obchodů

V níže uvedených situacích je obchod podezřelým vždy a je tedy důvodné podat oznámení podezřelého obchodu:

klientem, osobou ve vlastnické nebo řídící struktuře klienta, skutečným majitelem klienta, osobou jednající za klienta osobou, která se jinak nepodílí na obchodu a je povinné osobě známa je sankcionovaná osoba,

předmětem obchodu je nebo má být zboží nebo služby, vůči nimž ČR uplatňuje sankce podle sankčního zákona.

Neuskutečnění obchodu

RealBand CZ s.r.o.odmítne uskutečnění obchodu (nebo navázání obchodního vztahu anebo, není-li to zvláštním předpisem vyloučeno, ukončí obchodní vztah) v případě, že je dána povinnost identifikace a kontroly klienta a

klient se odmítne identifikaci podrobit;

klient odmítne doložit oprávnění podle § 8 odst. 4 – 6 nebo § 11 odst. 7 AML zákona;

klient neposkytne potřebnou součinnost při kontrole;

z jiného důvodu nelze provést identifikaci nebo kontrolu klienta;

má-li osoba provádějící identifikaci nebo kontrolu pochybnosti o pravdivosti informací poskytnutých klientem nebo o pravosti předložených dokladů;

klientem, skutečným majitelem klienta nebo osobou jednající za klienta nebo členem statutárního orgánu klienta je osoba, která je uvedena na seznamu sankcionovaných subjektů (v tomto případě je nutné současně podat OPO);

jedná se o obchod (a to i v rámci obchodního vztahu) s PEP a povinné osobě není znám původ peněžních prostředků nebo jiného majetku užitého v obchodu (nebo obchodním vztahu);

Další podmínky, za kterých nesmí dojít k uskutečnění obchodu lze čerpat z informací ve stanovisku publikovaném FAÚ, viz http://www.mfcr.cz/cs/archiv/agenda-financniho-analytickeho-utvaru/stanoviska-financniho-analytickeho-utvar. Pokud se jedná o plnění povinností souvisejících s obchody uskutečněnými s PEP, pomůckou může být Metodický pokyn FAÚ č. 7 ze dne 23. 4. 2018 - Opatření vůči politicky exponovaným osobám.

Postup pro zpřístupnění uchovávaných údajů příslušným orgánům

8.1. Uchovávání údajů

RealBand CZ s.r.o. uchovává po dobu 10 let od uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah nebo od ukončení obchodního vztahu s klientem následující informace:

identifikační a další údaje (např. údaje týkající se průkazu totožnosti klienta) získané v rámci identifikace klienta nebo na základě přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející bezhotovostní převody peněžních prostředků;

záznamy o tom, zda klient není PEP nebo sankcionovaná osoba;

kopie dokladů předložených k identifikaci, byly-li pořizovány;

údaj o tom, kdo a kdy provedl první identifikaci klienta;

informace a kopie dokumentů získané v rámci kontroly klienta;

záznamy o veškerých krocích uskutečněných v rámci identifikace a kontroly klienta, včetně informací o případných obtížích souvisejících s těmito kroky;

záznamy o postupu při posouzení a stanovení rizikového profilu klienta, včetně volby odpovídajících s podáním oznámení o podezřelém obchodu;

dokumenty odůvodňující výjimku z identifikace a kontroly klienta;

v případě zastupování originál nebo ověřenou kopii plné moci nebo číslo jednací rozhodnutí soudu o jmenování opatrovníka.

Lhůta pro uchovávání údajů začíná běžet prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po kalendářním měsíci, ve kterém byl uskutečněn poslední úkon obchodu známý povinné osobě, nebo v němž byl ukončen obchodní vztah.

Hodnocení rizik v rámci fungování realitní kanceláře RealBand CZ s.r.o.

8.1.1 Identifikace rizik ML/FT u poskytovaných služeb

V rámci poskytovaných služeb realitní kanceláře RealBand CZ s.r.o. mohou vznikat rizika legalizace výnosů z trestné činnosti (ML) a financování terorismu (FT). Klíčová rizika zahrnují:

Nákupy nemovitostí za hotovost – hotovostní platby mohou být využity k praní špinavých peněz.

Nákupy nemovitostí prostřednictvím offshore společností – obtížně dohledatelné vlastnické struktury zvyšují riziko zneužití nemovitostí k ML/FT.

Krátkodobé vlastnictví nemovitostí s rychlým převodem na další subjekty – opakované prodeje mohou maskovat nelegální původ financí.

Zprostředkování pronájmů na fiktivní osoby – pronájmy mohou sloužit k ukrytí nelegálně získaných prostředků.

Identifikace klientů a skutečných vlastníků – riziko nesprávné identifikace klientů nebo zatajování skutečných vlastníků.

8.1.2Opatření ke zmírnění rizik ML/FT

Monitoring transakcí – všechny transakce nad stanovený limit jsou podrobeny detailní kontrole.

Evidence transakcí a klientů – uchovávání informací o klientech a transakcích za účelem zpětné dohledatelnosti.

Prověřování klientů – kontrola všech klientů v souladu s AML zákonem, včetně politicky exponovaných osob (PEP).

Identifikace vlastníků společností – vyžadování dokumentace o skutečných vlastnících právních subjektů.

Omezení hotovostních transakcí – preference platebních transakcí přes bankovní účty.

Vzdělávání zaměstnanců – pravidelná AML školení pro realitní makléře.

8.1.3Hodnotící zpráva a uchování dokumentace

RealBand CZ s.r.o. uchovává hodnotící zprávu spolu s příslušným vyjádřením podle § 21 AML vyhlášky nejméně po dobu 5 let. Veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti v rámci SVZ jsou zpětně rekonstruovatelné. To zahrnuje informace o zjištěních při kontrole klienta, přezkoumání obchodů a korespondence vztahující se k obchodním vztahům.

RealBand CZ s.r.o. uchovává shora uvedené informace v zabezpečených informačních systémech, aby byla zajištěna jejich čitelnost a ochrana před neoprávněným přístupem. Systémy umožňují porovnávat informace z průběhu obchodního vztahu, aby bylo možné identifikovat neobvyklé transakce.

Pokud se na obchodě s klientem podílí více povinných osob, RealBand CZ s.r.o. stanovuje jasné odpovědnosti za identifikaci, uchování dokumentů a předávání informací v souladu s § 16 AML zákona.

RealBand CZ s.r.o. definuje kompetence osob odpovědných za zajištění dostupnosti uchovávaných informací kompetentním orgánům v přiměřené časové lhůtě.

Pravidla a postupy, kterými se při nabízení služeb nebo produktů RealBand CZ s.r.o. řídí třetí osoby jednající jménem a na účet této RealBand CZ s.r.o.

Níže jsou uvedeny pravidla a postupy, kterými jsou nabízeny služby a produkty RealBand CZ s.r.o. řídí třetí osoby – konkrétně pan Josef Pecarík, pan Ondřej Pecarík, pan Jakub Marek a všichni budoucí obchodní zástupci, kteří jednají jménem a na účet společnosti. Tato pravidla jsou navržena tak, aby tyto osoby uplatňovaly postupy k předcházení praní špinavých peněz (ML) a financování terorismu (FT) ve stejném rozsahu jako RealBand CZ s.r.o.

9.1.1Úvod a účel

Cílem těchto pravidel a postupů je zajistit, aby všechny třetí osoby, které zastupují RealBand CZ s.r.o. při nabízení služeb či produktů, udržovaly přísné standardy ML/FT v souladu s platnou legislativou, interními směrnicemi společnosti a osvědčenými postupy z oblasti realitního trhu.

9.1.2Povinnost dodržování interních pravidel

Všichni obchodní zástupci a třetí osoby se musí seznámit s těmito pravidly a pravidelně absolvovat školení v oblasti ML/FT.

Každá změna pravidel bude okamžitě komunikována a dokumentována.

9.1.3Identifikace a verifikace klientů

Třetí osoby jsou povinny provést identifikaci klientů podle standardů RealBand CZ s.r.o.

To zahrnuje ověření totožnosti klienta (na základě platných dokladů), zjištění skutečného majitele a kontroly v systémech pro detekci politických exponovaných osob (PEP) a sankčních seznamů.

9.1.4Dokumentace a archivace

Všechny získané informace, kopie identifikačních dokladů, výsledky kontroly a další relevantní údaje musí být řádně zaznamenány a uchovávány podle platných předpisů.

Třetí osoby musí vést dokumentaci, která umožní zpětné ověření identity a provedených kontrol.

9.1.5Zesílená kontrola u rizikových klientů a transakce

U klientů identifikovaných jako vysoce rizikových (např. PEP, klienti z rizikových zemí, nebo při kontrole přesahujících stanovené limity) se musí dosáhnout zesílení.

Ta zahrnuje dodatečnou identifikaci, ověření zdrojů financí a pravidelnou revizi obchodního vztahu.

9.1.6Pravidelná školení a osvěta

Všichni obchodní zástupci i třetí osoby musí pravidelně absolvovat školení zaměřená na AML/FT, aby byli informováni o aktuálních legislativních změnách, interních postupech a nejlepších postupech v oblasti prevence ML/FT.

9.1.7 Interní komunikace a hlášení podezřelých transakcí

Každý obchodní zástupce je povinen informovat nadřízené nebo příslušné oddělení RealBand CZ s.r.o. o dotčených případech nebo situacích, které by mohly naznačovat porušení ML/FT postupů.

Veškerá hlášení musí být řádně zdokumentována v případě potřeby příslušným regulačním orgánům.

9.1.8Kontrola a audit

RealBand CZ s.r.o. si vyhrazuje právo provádět pravidelné kontroly a audity obchodních zástupců a třetích osob, aby se ověřilo dodržování těchto pravidel.

Nedodržení může vést k disciplinárním opatřením až k ukončení spolupráce.

9.1.9Zodpovědnost a sankce

Třetí jsou osoby osobně odpovědné za dodržování těchto pravidel.

V případě porušení pravidel může RealBand CZ s.r.o. využít právních prostředků, včetně ukončení spolupráce, případně oznámit příslušným regulačním orgánům.

9.1.10Revize pravidel aktualizací

Tato pravidla a postupy budou pravidelně revidovány a aktualizovány na základě změn legislativy a doporučení regulačních orgánů.

Všechny změny budou komunikovány všem třetím osobám a dalším školením.

Tato pravidla zajišťují, že všechny osoby jednající jménem a na účet RealBand CZ s.r.o. budou uplatňovat jednotné a přísné postupy v oblasti prevence ML/FT, což posiluje důvěru klientů i regulačních orgánů a vozidel k celkové bezpečnosti obchodní činnosti společnosti.

Postup od zjištění podezřelého obchodu do okamžiku doručení oznámení FAÚ, pravidla pro zpracování podezřelého obchodu a určení osob, které podezřelý obchod vyhodnocují a situace, kdy se na FAÚ podává OPO

RealBand CZ s.r.o. oznámí podezřelý obchod na základě výše uvedeného, zejména však v případě, že:

přetrvávají pochybnosti o možném zneužití k ML/FT i po provedené kontrole klienta;

klient se odmítne identifikovat před uskutečněním obchodu (obchodního vztahu) a RealBand CZ s.r.o. má dílčí informace ke klientovi (v těchto případech se do OPO zařadí všechny informace od zástupců RealBand CZ s.r.o. týkající se popisu, chování, průběhu jednání s neidentifikovaným účastníkem obchodu, jeho příchod a odchod; dále jsou uvedeny základní identifikační údaje zaměstnanců RealBand CZ s.r.o., kteří s neidentifikovaným účastníkem obchodu jednali a mohli by případně dále doplnit jeho popis či provést jeho následné ztotožnění);

klient nespolupracuje při získávání údajů a informací v rámci identifikace a kontroly klienta (v tomto případě RealBand CZ s.r.o. podle aktuální situace zváží, zda je předpoklad získání příslušného vysvětlení od klienta, který je například jen dočasně nedostupný. V takových případech lze klientovi poskytnout přiměřenou dobu ke splnění součinnosti a podání OPO odložit až do jejího uplynutí);

povinné osobě není z veřejných zdrojů znám původ majetku, který je použit v obchodu s PEP a tato osoba odmítne původ majetku vysvětlit;

jsou dány důvody podle § 6 odst. 2 AML zákona (obligatorně podezřelý obchod);

nejde o konkrétní podezřelý obchod, ale jedná se o „jiné skutečnosti“, které by mohly nasvědčovat legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo obchodům spojeným s terorismem (např. v situaci, kdy je účastník obchodu zjištěn na některém ze sice nezávazných sankčních seznamů třetích zemí, přičemž zjištěným důvodem k zapsání na takový seznam byla souvislost účastníka s terorismem).

10.1. Zjistí-li RealBand CZ s.r.o. v souvislosti se svou činností podezřelý obchod, oznámí to FAÚ bez zbytečného odkladu.

Vyžadují-li to okolnosti obchodu, zejména hrozí-li nebezpečí z prodlení, oznámí RealBand CZ s.r.o. podezřelý obchod neprodleně po jeho zjištění. Tento postup je nutný v situaci, kdy hrozí, že majetek, který je předmětem obchodu, resp. prostředky užité v obchodu by mohly uniknout z dosahu orgánů činných v trestním řízení. V tomto případě RealBand CZ s.r.o. musí oznámit podezřelý obchod neprodleně po jeho zjištění, a to i za cenu, že oznámení nebude obsahovat všechny relevantní informace (oznámení bude doplněno následně).

V případech, kdy hrozí nebezpečí, že bezodkladným splněním příkazu klienta by mohlo být zmařeno nebo podstatně ztíženo zajištění výnosu z trestné činnosti nebo prostředků určených k financování terorismu, RealBand CZ s.r.o. může splnit příkaz klienta týkající se podezřelého obchodu nejdříve po uplynutí 24 hodin od podání OPO (blíže viz kap. 12 [Je třeba upozornit, že odklad splnění příkazu klienta není možné provést v případě některých činností vykonávaných povinnými osobami, viz kap. 12.

OPO se podává na FAÚ, a to písemně doporučeným dopisem nebo ústně do protokolu v místě určeném po předchozí domluvě. Za písemné oznámení se považuje též oznámení podané elektronicky technickými prostředky zajišťujícími zvláštní ochranu přenášených údajů, tzn. systém enkryptovaného elektronického spojení s Finančním analytickým úřadem „MoneyWeb Lite“, nebo prostřednictvím datové schránky.

10.2. Interní postup při podávání Oznámení podezřelého obchodu (OPO) v RealBand CZ s.r.o.

1. Obecný popis procesu OPO RealBand CZ s.r.o. je realitní kancelář podléhající povinnostem dle zákona č. 253/2008 Sb. (AML zákon) a jeho prováděcí vyhlášky. V rámci prevence legalizace výnosů z trestné činnosti (ML) a financování terorismu (FT) uplatňuje společnost interní kontrolní procesy pro identifikaci, vyhodnocení a oznámení podezřelých obchodů Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ).

Interní OPO – kdo, v jakých lhůtách a jakým způsobem podává interní OPO

Kdo:

Každý zaměstnanec RealBand CZ s.r.o. zodpovědný za realizaci realitních transakcí, zejména makléři a vedoucí poboček.

Lhůty:

Zaměstnanec, který zjistí podezřelý obchod, je povinen jej bez zbytečného odkladu, nejpozději do 24 hodin, oznámit odpovědné osobě (AML Compliance Officer).

AML Compliance Officer provede analýzu podezřelé transakce a do 3 pracovních dnů rozhodne o dalším postupu.

Způsob podání interního OPO:

Zaměstnanci využívají zabezpečený interní informační systém pro evidenci podezřelých transakcí.

V případě kritických situací lze použít i písemné hlášení doručené odpovědné osobě.

Každé interní OPO obsahuje: identifikační údaje klienta, popis transakce, důvod podezření, případné podpůrné důkazy.

Finální OPO Finančnímu analytickému úřadu

Postup a časové určení podání OPO FAÚ:

Pokud AML Compliance Officer rozhodne, že transakce splňuje kritéria pro podání OPO, je oznámení FAÚ podáno do 5 pracovních dnů od zjištění.

V případě naléhavé situace (riziko bezprostředního dokončení podezřelého obchodu) je OPO podáno ihned.

Způsob podání:

OPO je podáváno prostřednictvím datové schránky (preferovaný způsob) nebo elektronickým formulářem dostupným na stránkách FAÚ.

Podání obsahuje veškeré relevantní informace včetně doplňujících podkladů.

4. Přijatá vnitřní organizační opatření

Pokud společnost vykonává více oborů činnosti, které ji určují jako povinnou osobu, je nutné:

Zajistit centralizované vedení evidence podezřelých transakcí.

Pravidelně provádět křížovou analýzu informací z různých segmentů činnosti pro identifikaci souvislostí indikujících ML/FT.

Podávat souhrnné OPO, pokud na základě propojených informací vyplynou podezřelé skutečnosti.

5. Tok informací od zjištění po podání/nepodání OPO

Prvotní zjištění – Zaměstnanec zaznamená podezřelé jednání (např. nestandardní chování klienta, nejasný původ financí, nestandardní struktura obchodu).

Hlášení odpovědné osobě – Zaměstnanec vyplní interní formulář a předá jej AML Compliance Officerovi.

Vyhodnocení podezření – Odpovědná osoba analyzuje údaje, provede doplňující šetření.

Rozhodnutí o podání/nepodání OPO – Na základě analýzy je rozhodnuto, zda se OPO podá FAÚ.

Podání OPO FAÚ – Při potvrzení podezření je OPO odesláno FAÚ dle popsaného postupu.

Archivace a kontrola – Veškerá dokumentace je uchována v souladu s § 16 AML zákona a § 18 AML vyhlášky po dobu minimálně 5 let.

6. Uchování záznamů a zpětná rekonstruovatelnost

Všechny procesy jsou vedeny v digitální evidenci s možností zpětné rekonstrukce.

Každé hlášení obsahuje časová razítka, identifikaci zaměstnanců a odpovědných osob.

Přístup k záznamům je omezen pouze na oprávněné osoby dle vnitřních pravidel.

Pravidelná kontrola souladu s AML zákonem je prováděna interním auditem minimálně jednou ročně.

7. Doporučené nástroje a metodické pokyny FAÚ

RealBand CZ s.r.o. využívá elektronický formulář FAÚ pro podání OPO.

Metodické pokyny FAÚ jsou pravidelně sledovány a implementovány do interních procesů.

Tento dokument stanovuje závazné postupy pro identifikaci a oznamování podezřelých obchodů ve společnosti RealBand CZ s.r.o. a je součástí vnitřního systému AML opatření.

Kontakty na Finanční analytický úřad

Telefonní spojení (7:45 – 16:15 hodin): +420 257 044 501

(16:15 – 7:45 hodin, dny pracovního klidu, svátky): +420 603 587 663

Fax: +420 257 044 502

Adresa pro osobní doručení: Washingtonova 1621/11, 110 00 Praha 1

Adresa pro doručování pošty: P. O. BOX 675, Jindřišská 14, 111 21 Praha 1

E-mail: (nelze využít pro podávání OPO)

Datová schránka: egi8zyh

Náležitosti OPO

OPO obsahuje veškeré informace, které má RealBand CZ s.r.o. k dispozici o tomto obchodu, jeho souvislostech a jeho účastnících, konkrétně:

identifikační údaje RealBand CZ s.r.o., oznamující podezřelý obchod: obchodní firma (jméno a příjmení nebo název včetně odlišujícího dodatku) nebo dalšího označení, sídlo (případně i adresa k doručování), identifikační číslo, předmět podnikání dle zápisu z obchodního rejstříku nebo dle průkazu živnostenského nebo jiného podnikání (uvede se pouze ten předmět podnikání, který s oznámením souvisí) a typ RealBand CZ s.r.o. s odkazem na příslušné ustanovení AML zákona (uvést příslušný odstavec, písmeno a bod odpovídající typu RealBand CZ s.r.o.);

identifikační údaje toho, koho se oznámení týká a to následovně, pokud jde o:

fyzickou nepodnikající osobu: jméno a příjmení včetně případných dalších užívaných jmen a příjmení (ve sporných případech jednoznačně rozlišit jméno a příjmení), adresa místa pobytu v ČR, případně mimo ČR a další adresy, které používá, rodné číslo nebo datum narození, místo narození, druh a číslo průkazu totožnosti, kdy a kým byl vystaven a údaje o jeho platnosti, státní příslušnost, pohlaví (není-li z dalších údajů zřejmé), popřípadě další identifikační údaje uvedené v průkazu totožnosti;

fyzickou podnikající osobu: kromě údajů u fyzické nepodnikající osoby, dodatky používané v podnikání, případně obchodní firma zapsaná v obchodním rejstříku a identifikační číslo, předmět podnikání dle průkazu živnostenského oprávnění nebo dle zápisu v obchodním rejstříku a sídlo;

právnickou osobu: obchodní firma nebo název včetně odlišujícího dodatku nebo dalšího označení, sídlo, identifikační číslo nebo obdobné číslo přidělované v zahraničí, jméno, příjmení, rodné číslo nebo datum narození a bydliště osob, které jsou jejím statutárním orgánem nebo jeho členem, je-li statutárním orgánem nebo jeho členem právnická osoba, pak se uvede i její obchodní firma nebo název včetně odlišujícího dodatku nebo dalšího označení, sídlo, popř. místo podnikání, identifikační číslo a identifikační údaje osob, které jsou jejím statutárním orgánem nebo jeho členem, identifikační údaje většinového společníka nebo ovládající osoby;

v případě zastoupení fyzické osoby a vždy v případě právnické osoby se uvedou identifikační údaje osoby, která jedná jménem toho, koho se oznámení týká;

identifikační údaje všech dalších účastníků obchodu, které má RealBand CZ s.r.o. v době oznámení k dispozici;

podrobný popis předmětu a podstatných okolností podezřelého obchodu, zejména:

důvod transakce, který účastník obchodu uvádí;

popis použité hotovosti či jiných platebních prostředků a další okolnosti hotovostní platby;

časové údaje;

čísla účtů, na nichž jsou soustředěny peněžní prostředky, ohledně kterých se oznámení podává a čísla všech účtů, na které nebo z nichž byly či mají být peníze převáděny, včetně identifikace jejich majitelů a disponentů, má-li k této informaci RealBand CZ s.r.o. přístup;

měnu;

v čem spatřuje RealBand CZ s.r.o. podezřelost obchodu;

údaje o souvisejících obchodech;

popis chování účastníka obchodu i jeho případných společníků;

případně i zjištěná telefonní a faxová čísla, popis a evidenční čísla dopravních prostředků;

další informace, které by mohly mít informační význam k zúčastněným osobám či předmětné transakci, případně i další údaje, které mohou souviset s podezřelým obchodem a jsou významné pro jeho posouzení z hlediska AML/CFT prevence;

součástí oznámení jsou kopie všech, v tomto oznámení uváděných a s předmětem oznámení souvisejících, dokladů, které má RealBand CZ s.r.o. k dispozici;

upozornění na případ, kdy se oznámení týká rovněž majetku, na který se vztahují mezinárodní sankce vyhlášené za účelem udržení nebo obnovení mezinárodního míru a bezpečnosti, ochrany lidských práv nebo boje proti terorismu. Spolu s upozorněním se uvede i stručný popis tohoto majetku, údaje o jeho umístění a jeho vlastníkovi,
je-li povinné osobě znám. Dále se uvede informace, zda hrozí bezprostřední nebezpečí poškození, znehodnocení nebo užití tohoto majetku v rozporu se zákonem;

RealBand CZ s.r.o. vždy uvede, zda a kdy byl obchod proveden či zda byl odložen, případně důvod, proč obchod byl nebo nebyl proveden. Pokud bylo splnění příkazu odloženo, RealBand CZ s.r.o. o tom nesmí (s výjimkou zajištění majetku, na který se vztahují mezinárodní sankce a dále s výjimkou ustanovení § 40 odst. 3 AML zákona) klienta informovat (viz ustanovení o povinnosti mlčenlivosti);

kontaktní informace

OPO musí obsahovat jméno, příjmení a pracovní zařazení osoby, která za povinnou osobu toto oznámení podává a možnosti spojení k přijetí pokynů od FAÚ, včetně možnosti spojení i mimo obvyklou pracovní dobu (telefon, fax, e-mail). [Pokud byla FAÚ předem nahlášena kontaktní osoba včetně příslušných možností spojení podle § 22 AML zákona, tato informace se v rámci OPO neuvádí.];

dále OPO obsahuje datum, čas a místo podání oznámení a podpis osoby plnící oznamovací povinnost;

v OPO se neuvádí údaje o zaměstnanci RealBand CZ s.r.o. nebo osobě činné pro povinnou osobu jinak než v základním pracovněprávním vztahu, která podezřelý obchod zjistila;

Další informace týkající se podání OPO lze nalézt například v Metodickém pokynu FAÚ č. 4 ze dne 16. 12. 2015 - Podání oznámení podezřelého obchodu jinou formou než prostřednictvím spojení MoneyWeb.

O podání OPO RealBand CZ s.r.o. nesmí (s výjimkou § 40 odst. 3 AML zákona) klienta informovat. Výjimka z povinnosti mlčenlivosti podle § 40 odst. 3 AML zákona se vztahuje pouze k některým povinným osobám uvedeným v § 2 odst. 1 písm. e) – g) AML zákona.

Oznámení podezřelého obchodu není porušením smluvní povinnosti mlčenlivosti RealBand CZ s.r.o., jejich zaměstnanců nebo fyzických osob, které jsou pro povinnou osobu činné jinak než v základním pracovněprávním vztahu. Tyto osoby nesmějí být z důvodu oznámení podezřelého obchodu vystaveny jednání, které mohou důvodně považovat za zásah do svých práv či oprávněných zájmů.

Opatření, která vyloučí zmaření nebo podstatné ztížení zajištění výnosu z trestné činnosti bezodkladným splněním příkazu klienta

Splněním příkazu klienta se zde rozumí i dokončení jakéhokoli obchodu, v němž je podezření na ML/FT.

Pokud hrozí nebezpečí, že bezodkladným splněním příkazu klienta by mohlo být zmařeno nebo podstatně ztíženo zajištění výnosu z trestné činnosti nebo prostředků určených k financování terorismu, RealBand CZ s.r.o. může splnit příkaz klienta týkající se podezřelého obchodu nejdříve po uplynutí 24 hodin od doručení OPO na FAÚ. Majetek, jehož se příkaz klienta týká, vhodným způsobem zajistí proti manipulaci, která by byla v rozporu s účelem AML zákona.

Splnění příkazu klienta se neodkládá v případě, že toto odložení není možné, nebo v případě, kdy je povinné osobě známo, že by takové odložení mohlo zmařit nebo jinak ohrozit šetření podezřelého obchodu; o splnění příkazu klienta RealBand CZ s.r.o. ihned informuje FAÚ. Pokud obchod proběhl do doby podání OPO, sdělí RealBand CZ s.r.o. informaci o uskutečnění obchodu přímo v tomto oznámení, pokud k uskutečnění obchodu došlo později, podá RealBand CZ s.r.o. informaci s odkazem na podané oznámení a v ní sdělí přesný termín uskutečnění transakce.

Jestliže hrozí nebezpečí, že bezodkladným splněním příkazu klienta by mohlo být zmařeno nebo podstatně ztíženo zajištění výnosu z trestné činnosti nebo prostředků určených k financování terorismu a šetření podezřelého obchodu si pro složitost vyžaduje delší dobu, FAÚ může rozhodnout:

o prodloužení doby, na kterou se odkládá splnění příkazu klienta, nejdéle však o další 2 pracovní dny, nebo

o odložení splnění příkazu klienta nebo o zajištění majetku, který má být předmětem podezřelého obchodu, u RealBand CZ s.r.o., u níž se tento majetek nachází, až na dobu 3 pracovních dnů.

Výše uvedené lhůty se nevztahují na zajištění majetku, jestliže má být tento majetek zajištěn podle příslušného právního předpisu vydaného k provedení mezinárodních sankcí. K zajištění dochází na základě příslušného sankčního předpisu, není tedy třeba (ani nepřichází v úvahu) provádět zajišťovací opatření podle AML zákona. Současně se však vždy jedná o podezřelý obchod ve smyslu § 6 odst. 2 AML zákona a je tedy povinnost podat OPO. Mlčenlivost podle § 38 odst. 1 AML zákona se v takovém případě vztahuje pouze na OPO, nikoli na skutečnost zajištění podle příslušného sankčního předpisu. Ten, koho se zajištění týká, může o něm být informován a má možnost domáhat se i soudně zrušení omezení. Může také tvrdit, že není tím, vůči komu se sankce mají uplatnit (shoda či podoba jmen, chybná identifikace, atd.). Toto zajištění není časově omezeno jako zajišťovací opatření podle § 20 AML zákona, ale trvá po celou dobu trvání sankce.

Směrnice pro prevenci praní špinavých peněz a financování terorismu v RealBand CZ s.r.o. Kompetence jednotlivých útvarů a řízení společnosti

11.1.1. Jednatel společnosti

Zodpovědnost za dodržování právních předpisů v oblasti AML (Anti-Money Laundering).

Schvaluje interní směrnice a postupy související s prevencí praní špinavých peněz a financování terorismu.

Rozhoduje o oznámení podezřelých transakcí Finančnímu analytickému údu („FAÚ“).

11.1.2. Compliance Officer (odpovědná osoba)

Odpovídá za implementaci a dohled nad dodržováním pravidel AML.

Vyhodnocuje rizikové obchody a transakce.

Zajišťuje školení zaměstnanců v oblasti AML.

Informuje jednatele o podezřelých transakcích.

11.1.3. Realitní makléři a obchodní zástupci

Povinni provádět identifikaci a kontrolu klientů dle Zákona č. 253/2008 Sb.

Věnovat zvláštní pozornost nestandardním a podezřelým obchodům.

Nahlásit podezřelé transakce Compliance Officerovi.

11.2. Postupy při identifikaci a kontrole klientů

11.2.1. Standardní identifikace

Opatření osobních údajů klienta včetně údajů o skutečném vlastníkovi nemovitosti.

Oveření identity klienta prostřednictvím platného dokladu totožnosti.

U právnických osob kontrola ve veřejných rejstřících.

11.2.2. Zvýšená kontrola klientů

Pokud se klient nachází na sankčních seznamech.

Pokud je klient politicky exponovanou osobou (PEP).

Pokud je transakce financována z nejasných zdrojů.

11.3. Postupy při podezřelých transakcích

Identifikace transakce s podezřelými znaky.

Interní posouzení Compliance Officerem.

Možný odklad splnění příkazu klienta a oznámení FAÚ.

Konzultace s Finančním analytickým údem a dalšími orgány.

11.4. Konkrétní příklady rizikových situací

11.4.1. Nákup nemovitosti v hotovosti

Klient chce uhradit více než 10 000 EUR v hotovosti.

Transakce proběhnou prostřednictvím třetích osob.

Klient trvá na anonymitě a odmítá předložit zdroj financí.

11.4.2. Rychlý převod vlastnictví

Nemovitost je přepsána na nového majitele ihned po nákupu.

Klient nemá zájem o nemovitost, ale o rychlé přesuny finančních prostředků.

K financování dochází prostřednictví offshore účtů.

11.4.3. Nákup nemovitosti osobou s významnými vazbami na rizikové země

Klient je z jurisdikce s vysokým rizikem podle FATF.

Transakce se financuje složitě strukturovanými úvěry.

11.5. Závěr

RealBand CZ s.r.o. dbá na přísnou kontrolu obchodů, které mohou být rizikové z hlediska praní špinavých peněz a financování terorismu. Všichni zaměstnanci jsou povinni se řídit touto směrnicí a dodržovat zákonné postupy při poskytování služeb klientům.

Technická a personální opatření, která zajistí provedení odkladu splnění příkazu klienta podle § 20 AML zákona a ve stanovené lhůtě splnění informační povinnosti podle § 24 AML zákona
1. Kontaktní osoba

Mgr. Josef Pecarík je určen statutárním orgánem RealBand CZ s.r.o. k plnění oznamovací povinnosti podle § 18 AML zákona a k zajišťování průběžného styku s FAÚ. +420601126612, josef.pecarik@realband.cz

Splnění informační povinnosti

RealBand CZ s.r.o. na pokyn FAÚ v jím stanovené lhůtě:

sdělí údaje o obchodních vztazích a o obchodech souvisejících s povinností identifikace nebo ohledně nichž FAÚ provádí šetření;

předloží doklady o těchto obchodech nebo k nim umožní přístup pověřeným zaměstnancům FAÚ při prověřování OPO a při výkonu správního dozoru;

poskytne informace o osobách, které se jakýmkoliv způsobem účastnily předmětných obchodů.

Podle možností RealBand CZ s.r.o. bude uplatněno podání písemné zprávy, poskytnutí kopií dokladů, informací na elektronických záznamových médiích, předložení informací v archivované formě k pořízení kopií nebo výpisů ze strany FAÚ.

RealBand CZ s.r.o.poskytne klientům před navázáním obchodního vztahu nebo provedením obchodu mimo obchodní vztah informace požadované podle zákona č. 110/2019 Sb., o zpracování osobních údajů. Tyto informace obsahují zejména obecné upozornění týkající se povinnosti RealBand CZ s.r.o. zpracovávat osobní údaje pro účely předcházení ML/FT.

RealBand CZ s.r.o.na pokyn FAÚ v jím stanovené lhůtě sdělí informaci, zda udržuje nebo v předchozích 10 letech udržovala obchodní vztah s konkrétní osobou, vůči níž měla povinnost identifikace, a o povaze tohoto vztahu. K tomuto účelu zavede RealBand CZ s.r.o. účinný systém odpovídající rozsahu a povaze její podnikatelské činnosti.

Opatření při provedení odkladu splnění příkazu klienta

Vyhlášení rozhodnutí FAÚ o odkladu splnění příkazu klienta může být provedeno ústně, telefonicky, faxem nebo elektronicky, vždy se však následně doručuje stejnopis písemného vyhotovení rozhodnutí.

Pokud RealBand CZ s.r.o. oznámila FAÚ podezřelý obchod, základní lhůta odložení příkazu klienta včetně jejího prodloužení se počítá od okamžiku, kdy FAÚ oznámení přijal.

Pokud RealBand CZ s.r.o. neoznámila FAÚ podezřelý obchod a FAÚ rozhodne o odložení splnění příkazu klienta nebo zajištění majetku, počátek lhůty je určen vyhlášením rozhodnutí FAÚ.

RealBand CZ s.r.o. obratem potvrdí FAÚ vykonání odložení splnění příkazu klienta, uplatnění prodloužení této lhůty nebo vykonání zajištění daného majetku a potvrdí čas, od kterého se běh této lhůty počítá.

RealBand CZ s.r.o. dále průběžně podává FAÚ informace o všech podstatných skutečnostech týkajících se majetku uvedeného v rozhodnutí (např. pokusy o prolomení zajištění).

Jestliže FAÚ do konce jím určené lhůty povinné osobě nesdělí, že bylo podáno trestní oznámení, nebo před koncem lhůty zajištění zruší rozhodnutím, RealBand CZ s.r.o. příkaz klienta může uskutečnit.

Pokud FAÚ ve stanovené lhůtě podá oznámení orgánu činnému v trestním řízení, odklad splnění příkazu klienta nebo zajištění majetku se prodlužuje o 3 pracovní dny ode dne podání předmětného trestního oznámení. O podání trestního oznámení informuje FAÚ RealBand CZ s.r.o.. RealBand CZ s.r.o.tedy provede příkaz klienta nejdříve po uplynutí lhůty 3 pracovních dnů ode dne podání trestního oznámení, ale to pouze v případě, že orgán činný v trestním řízení do konce této lhůty nerozhodne o odnětí nebo zajištění předmětu podezřelého obchodu. Lhůta 3 pracovních dní končí buď jejím uplynutím, nebo dříve, a to pokud orgány činné v trestním řízení provedou příslušná zajišťovací opatření ještě před uplynutím této lhůty. (Lhůta 3 pracovních dnů se počítá od začátku dne následujícího po dni, v němž FAÚ podalo trestní oznámení.)

RealBand CZ s.r.o. toto provede prostřednictvím výše uvedené kontaktní osoby, za účelem zajištění provedení odkladu splnění příkazu klienta podle § 20 AML zákona a ve stanovené lhůtě splnění informační povinnosti podle § 24 AML zákona.]

V případě, že RealBand CZ s.r.o. provede příkaz klienta proto, že odložení příkazu klienta by mohlo zmařit nebo jinak ohrozit šetření podezřelého obchodu, o splnění příkazu klienta RealBand CZ s.r.o. vždy informuje FAÚ.

Ustanovení o povinnosti mlčenlivosti

Smyslem povinnosti mlčenlivosti podle § 38 AML zákona je zejména:

nerušený průběh šetření podezřelého obchodu;

ochrana zpracovávaných a uchovávaných informací po dobu, než jsou výsledky šetření předány jinému orgánu podle § 32 AML zákona;

zachování možnosti použití zajišťovacích opatření vůči majetku v případném následném trestním řízení;

ochrana osob, které oznamují podezřelé obchody, před hrozbami nebo nepřátelskými činy.

Povinnost mlčenlivosti se vztahuje na:

podání OPO a jeho šetření podle § 18 AML zákona;

zajištění majetku podle § 20 AML zákona;

plnění informační povinnosti podle § 24 odst. 1 AML zákona nebo § 31c AML zákona.

Povinnost mlčenlivosti se vztahuje na povinnou osobu a její zaměstnance a nezaniká převedením zaměstnanců RealBand CZ s.r.o. na jinou práci, skončením jejich pracovněprávního nebo jiného vztahu k povinné osobě, ani tím, že by RealBand CZ s.r.o. přestala vykonávat činnosti uvedené v § 2 AML zákona.

O skutečnostech, které podléhají mlčenlivosti, je povinen zachovávat mlčenlivost každý, kdo se o nich dozví.

Ustanovení o zajišťování školení zaměstnanců

RealBand CZ s.r.o. zajistí nejméně jedenkrát v průběhu 12 kalendářních měsíců proškolení zaměstnanců, kteří se mohou při výkonu své pracovní činnosti setkat s podezřelými obchody a proškolení všech zaměstnanců před zařazením na takováto pracovní místa.

Školení RealBand CZ s.r.o. zajistí, a odpovídá za jeho provedení, také pro osoby, které se na předmětu činnosti RealBand CZ s.r.o. podílejí jinak než v základním pracovněprávním vztahu, pokud se tyto osoby mohou při výkonu své činnosti setkat s podezřelými obchody.

Obsahem školení je zejména typologie a znaky podezřelých obchodů, požadavky stanovené RealBand CZ s.r.o. pro provádění identifikace a kontroly klienta, postupy pro zjišťování rizikových faktorů klienta a postupy při zjištění podezřelého obchodu.

Školení dle § 23 AML zákona pro RealBand CZ s.r.o.
1. Forma vstupních a periodických školení

Všichni noví zaměstnanci a spolupracovníci RealBand CZ s.r.o. jsou povinni absolvovat vstupní školení o povinnostech vyplývajících z AML zákona před zahájením činnosti.

Periodická školení se konají 1× ročně, případně při významných legislativních změnách.

Školení probíhá formou interní prezentace vedené pověřenou osobou nebo externím odborníkem. Součástí je test ověřující znalosti.

V případě změn v AML předpisech jsou zaměstnanci informováni prostřednictvím interních sdělení a následně proškoleni.

Odpovědnost za obsah, provedení a evidenci školení

Za obsah školení, jeho realizaci a evidenci odpovídá pověřená osoba pro AML, případně compliance oddělení (pokud je zřízeno).

Evidenci o proškolení vede elektronicky HR oddělení nebo odpovědná osoba pro AML.

Školení dalších osob mimo pracovněprávní vztah

Osoby spolupracující s RealBand CZ s.r.o. mimo základní pracovněprávní vztah (např. obchodní partneři, zprostředkovatelé) jsou informováni o AML pravidlech prostřednictvím smluvní dokumentace a závazných interních předpisů.

Dle potřeby jsou zváni na školení nebo jim jsou poskytnuty samostudijní materiály s testem ověřujícím znalosti.

Tímto způsobem RealBand CZ s.r.o. zajišťuje, že všechny povinné osoby jsou řádně a včas proškoleny v souladu s AML zákonem.

RealBand CZ s.r.o. vede evidenci o účasti a obsahu školení, a to nejméně po dobu 5 let od jejich konání. Jejich provedení prokazuje elektronickým záznamem z e-learningu, příp. originály prezenčních listin.

Závaznost a účinnost

RealBand CZ s.r.o. neustále sleduje vývoj a změny v oblasti boje proti ML/FT (tj. zákony, vyhlášky, nařízení vlády apod.) a trendy ve vývoji rizik spojených s touto oblastí. Příslušné předpisy zveřejňuje FAÚ na stránkách http://www.financnianalytickyurad.cz/ a ČNB na. Stránky jsou pouze informativní
a předpokládá se aktivní činnost RealBand CZ s.r.o..

V případě, že dojde ke změnám ve zmíněných předpisech, případně jsou uvedeny do platnosti předpisy nové, RealBand CZ s.r.o. uvede obsah tohoto dokumentu do souladu s těmito předpisy a rovněž zabezpečí proškolení všech osob, kterých se takové změny dotýkají. Obdobně, k nově detekovaným rizikům RealBand CZ s.r.o. přijímá nezbytná doplňková opatření k jejich zmírnění.

Systém vnitřních zásad (SVZ) dle § 2 odst. 1 písm. a) až d) a h) AML zákona
1. Schválení a účinnost

Systém vnitřních zásad (SVZ) je schvalován statutárním orgánem společnosti.

Každá aktualizace SVZ podléhá přezkoumání a schválení statutárním orgánem, přičemž je vždy uvedeno datum účinnosti.

Závaznost

SVZ je závazný pro všechny osoby, které vykonávají činnost spadající pod povinnosti AML zákona, včetně zaměstnanců, spolupracovníků a dalších osob podílejících se na činnosti společnosti.

Písemné hodnocení rizik

Součástí SVZ je písemné hodnocení rizik vyplývajících z činnosti společnosti, zejména z pohledu možného zneužití k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.

Hodnocení rizik je pravidelně aktualizováno s ohledem na vývoj legislativy a zjištěné skutečnosti.

Tento dokument zajišťuje soulad s AML zákonem a stanovuje povinnosti pro všechny osoby, na něž se vztahuje.

1 Tato část textu bude účinná ode dne 1. 8. 2021

Systém vnitřních zásad

Obsah

Seznam zkratek

Vymezení pojmů

3Doplňující pojmy pro realitní činnost

Provádění identifikace

Zjišťování identifikačních údajů

Zjišťování PEP

Zjišťování osob, na které se vztahují mezinárodní sankce

Další možnosti provádění identifikace RealBand CZ s.r.o.

Identifikace klienta zastoupeného jinou osobou

Identifikace klienta zastoupeného zákonným zástupcem nebo opatrovníkem

Zprostředkovaná identifikace

Převzetí identifikace a využití dalších způsobů dálkové identifikace v rámci identifikace klienta

Elektronická identifikace

Postupy pro provádění kontroly klienta, stanovování rozsahu kontroly klienta odpovídající riziku legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

Získání a vyhodnocení informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu a informací o povaze podnikání klienta

Zjištění totožnosti skutečného majitele a přijetí opatření k ověření jeho totožnosti

Postupy, kdy nelze zjistit skutečného majitele klienta z veřejně dostupných zdrojů

Průběžné sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu daného vztahu

Přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků nebo jiného majetku, kterého se obchod nebo obchodní vztah týká

Opatření přijatá za účelem zjištění původu majetku v případě obchodního vztahu s PEP

Další informace k provádění identifikace a kontroly klienta

4.7Zesílená identifikace a kontrola klienta

Zjednodušená identifikace a kontrola klienta

Přiměřené a vhodné metody a postupy pro posuzování rizik, řízení rizik, vnitřní kontrolu a zajišťování kontroly nad dodržováním povinností stanovených AML zákonem

6.1.1Riziková kategorizace typu klientů s ohledem na rizikové faktory

6.1.2Riziková kategorizace produktů a s nimi souvisejících služeb, které mohou být zneužity k ML/FT

6.1.3Identifikace rizik ML/FT u poskytovaných služeb

6.1.4Opatření ke zmírnění rizik ML/FT

6.1.5Rizikové faktory spojené s produkty a službami

6.1.6Závěr

6.2Vnitřní kontrola a zajišťování kontroly nad dodržováním povinností stanovených AML zákonem

Podrobný demonstrativní výčet znaků podezřelých obchodů

Fakultativní znaky podezřelých obchodů

Obligatorní znaky podezřelých obchodů

Neuskutečnění obchodu

Postup pro zpřístupnění uchovávaných údajů příslušným orgánům

8.1. Uchovávání údajů

Hodnocení rizik v rámci fungování realitní kanceláře RealBand CZ s.r.o.

8.1.1 Identifikace rizik ML/FT u poskytovaných služeb

8.1.2Opatření ke zmírnění rizik ML/FT

8.1.3Hodnotící zpráva a uchování dokumentace

Pravidla a postupy, kterými se při nabízení služeb nebo produktů RealBand CZ s.r.o. řídí třetí osoby jednající jménem a na účet této RealBand CZ s.r.o.

9.1.1Úvod a účel

9.1.2Povinnost dodržování interních pravidel

9.1.3Identifikace a verifikace klientů

9.1.4Dokumentace a archivace

9.1.5Zesílená kontrola u rizikových klientů a transakce

9.1.6Pravidelná školení a osvěta

9.1.7 Interní komunikace a hlášení podezřelých transakcí

9.1.8Kontrola a audit

9.1.9Zodpovědnost a sankce

9.1.10Revize pravidel aktualizací

Postup od zjištění podezřelého obchodu do okamžiku doručení oznámení FAÚ, pravidla pro zpracování podezřelého obchodu a určení osob, které podezřelý obchod vyhodnocují a situace, kdy se na FAÚ podává OPO

Interní OPO – kdo, v jakých lhůtách a jakým způsobem podává interní OPO

Způsob podání interního OPO:

Finální OPO Finančnímu analytickému úřadu

4. Přijatá vnitřní organizační opatření

5. Tok informací od zjištění po podání/nepodání OPO

6. Uchování záznamů a zpětná rekonstruovatelnost

7. Doporučené nástroje a metodické pokyny FAÚ

Kontakty na Finanční analytický úřad

Opatření, která vyloučí zmaření nebo podstatné ztížení zajištění výnosu z trestné činnosti bezodkladným splněním příkazu klienta

Technická a personální opatření, která zajistí provedení odkladu splnění příkazu klienta podle § 20 AML zákona a ve stanovené lhůtě splnění informační povinnosti podle § 24 AML zákona

Kontaktní osoba

Splnění informační povinnosti

Opatření při provedení odkladu splnění příkazu klienta

Ustanovení o povinnosti mlčenlivosti

Ustanovení o zajišťování školení zaměstnanců

Školení dle § 23 AML zákona pro RealBand CZ s.r.o.

Forma vstupních a periodických školení

Odpovědnost za obsah, provedení a evidenci školení

Školení dalších osob mimo pracovněprávní vztah

Závaznost a účinnost

Systém vnitřních zásad (SVZ) dle § 2 odst. 1 písm. a) až d) a h) AML zákona

Schválení a účinnost

Závaznost

Písemné hodnocení rizik

RealBand s.r.o. pobočka Praha, Praha